日本能率協会マネジメントセンターの貸借対照表

【提出】

2024年9月24日 11:25

【資料】

訂正有価証券報告書-第32期(2022/07/01-2023/06/30)

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連結決算

前期
次期
貸借対照表（千円）
勘定科目	2022年6月30日	2023年6月30日
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,208,079	3,061,592
受取手形	11,859	8,192
売掛金	1,890,411	2,293,533
電子記録債権	11,255	17,782
製品	357,498	513,845
仕掛品	704,075	669,143
原材料及び貯蔵品	352,815	390,796
その他	342,984	182,521
貸倒引当金	-187	-228
流動資産計	6,878,792	7,137,179
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	242,659	206,956
機械装置及び運搬具（純額）	220,964	145,450
工具	112,999	84,874
土地	935,467	935,467
その他（純額）	2,098	3,911
有形固定資産合計	1,514,189	1,376,660
無形固定資産
ソフトウエア	1,105,747	1,293,991
その他	1,769	752
無形固定資産合計	1,107,517	1,294,744
投資その他の資産
投資有価証券	14,975	19,718
差入保証金	542,961	528,835
繰延税金資産	1,500,131	1,215,576
その他	31,864	33,055
貸倒引当金	-892	-838
投資その他の資産合計	2,089,040	1,796,347
固定資産計	4,710,747	4,467,752
資産の部合計	11,589,540	11,604,932
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	1,075,139	1,094,766
電子記録債務	409,938	387,660
短期借入金	200,000	200,000
１年内返済予定の長期借入金	42,720	42,720
未払金	719,036	830,071
未払法人税等	43,445	126,691
契約負債	1,645,490	1,642,582
返金負債	330,403	352,897
その他	325,593	339,338
流動負債計	4,791,767	5,016,728
固定負債
長期借入金	404,320	361,600
長期未払金	61,960	61,960
退職給付に係る負債	3,090,640	2,830,240
資産除去債務	158,264	157,864
その他	1,696	3,526
固定負債計	3,716,881	3,415,191
負債の部合計	8,508,649	8,431,919
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
利益剰余金	3,912,077	4,000,678
自己株式	-1,836,901	-1,836,901
株主資本合計	3,075,176	3,163,776
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	-1,162	1,878
為替換算調整勘定	2,885	4,205
その他の包括利益累計額合計	1,722	6,084
非支配株主持分	3,992	3,151
純資産の部合計	3,080,890	3,173,012
負債・純資産合計	11,589,540	11,604,932

個別決算

貸借対照表（千円）
勘定科目	2022年6月30日	2023年6月30日
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,289,717	2,093,280
電子記録債権	11,255	16,990
売掛金	1,830,858	2,241,903
製品	334,311	344,288
仕掛品	122,018	128,956
原材料及び貯蔵品	46,120	37,156
前渡金	450,000	500,000
前払費用	130,633	131,084
その他	292,767	286,257
貸倒引当金	-187	-228
流動資産計	5,507,495	5,779,689
固定資産
有形固定資産
建物	154,730	121,908
工具	110,215	83,399
有形固定資産合計	264,945	205,308
無形固定資産
ソフトウエア	1,048,815	1,232,882
その他	550	490
無形固定資産合計	1,049,365	1,233,372
投資その他の資産
投資有価証券	14,975	19,718
関係会社株式	365,135	332,832
関係会社出資金	35,877	14,331
関係会社長期貸付金	58,725	8,403
長期前払費用	13	192
差入保証金	512,640	498,510
繰延税金資産	1,486,480	1,196,782
その他	30,057	30,057
貸倒引当金	-257	-257
投資その他の資産合計	2,503,649	2,100,570
固定資産計	3,817,960	3,539,251
資産の部合計	9,325,455	9,318,940
負債の部
流動負債
支払手形	38,137	64,827
電子記録債務	409,938	387,660
買掛金	197,349	244,873
短期借入金	200,000	200,000
未払金	698,909	779,478
未払費用	114,642	118,578
未払法人税等	41,681	112,408
契約負債	1,636,917	1,636,146
預り金	163,233	166,623
前受収益	1,160	1,262
返金負債	330,403	352,897
その他	1,537	5,424
流動負債計	3,833,911	4,070,181
固定負債
長期未払金	61,960	61,960
退職給付引当金	3,062,549	2,803,084
資産除去債務	140,060	139,575
固定負債計	3,264,569	3,004,620
負債の部合計	7,098,480	7,074,801
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金	43,282	49,547
その他利益剰余金
別途積立金	3,480,000	3,480,000
繰越利益剰余金	-458,243	-450,385
利益剰余金合計	3,065,038	3,079,161
自己株式	-1,836,901	-1,836,901
株主資本合計	2,228,137	2,242,260
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	-1,162	1,878
その他の包括利益累計額合計	-1,162	1,878
純資産の部合計	2,226,974	2,244,138
負債・純資産合計	9,325,455	9,318,940

注記等（連結）

（千円）
勘定科目	2022年6月30日	2023年6月30日
有形固定資産の減価償却累計額の注記
減価償却累計額	-695,045	-724,758
減価償却累計額	-1,459,244	-1,538,722
減価償却累計額	-304,670	-279,326
減価償却累計額	-4,913	-5,388
減価償却累計額	-2,463,874	-2,548,195

日本能率協会マネジメントセンターの貸借対照表

連結決算

個別決算

注記等（連結）

開示資料

決算