日本能率協会マネジメントセンターの貸借対照表

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【提出】

2025年9月30日 14:50

【資料】

訂正有価証券報告書-第33期(2023/07/01-2024/06/30)

【閲覧】

連結決算

前期
次期
貸借対照表（千円）
勘定科目	2023年6月30日	2024年6月30日
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,061,592	2,635,899
受取手形	8,192	11,458
売掛金	2,293,533	2,395,462
電子記録債権	17,782	18,397
製品	513,845	562,400
仕掛品	669,143	703,361
原材料及び貯蔵品	390,796	347,858
その他	182,521	225,166
貸倒引当金	-228	-237
流動資産計	7,137,179	6,899,765
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	206,956	195,470
機械装置及び運搬具（純額）	145,450	95,731
工具	84,874	67,763
土地	935,467	935,467
その他（純額）	3,911	62,389
有形固定資産合計	1,376,660	1,356,822
無形固定資産
ソフトウエア	1,293,991	1,483,582
その他	752	459
無形固定資産合計	1,294,744	1,484,042
投資その他の資産
投資有価証券	19,718	4,242
差入保証金	528,835	529,862
繰延税金資産	1,215,576	1,436,529
その他	33,055	60,609
貸倒引当金	-838	-332
投資その他の資産合計	1,796,347	2,030,912
固定資産計	4,467,752	4,871,776
資産の部合計	11,604,932	11,771,542
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	1,094,766	739,003
電子記録債務	387,660	500,707
短期借入金	200,000	－
１年内返済予定の長期借入金	42,720	236,600
未払金	830,071	1,023,432
未払法人税等	126,691	81,736
契約負債	1,642,582	1,560,654
賞与引当金	－	324,245
返金負債	352,897	388,824
その他	339,338	302,482
流動負債計	5,016,728	5,157,686
固定負債
長期借入金	361,600	125,000
長期未払金	61,960	60,960
退職給付に係る負債	2,830,240	2,566,665
資産除去債務	157,864	165,882
その他	3,526	31,532
固定負債計	3,415,191	2,950,040
負債の部合計	8,431,919	8,107,726
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
利益剰余金	4,000,678	4,493,922
自己株式	-1,836,901	-1,836,901
株主資本合計	3,163,776	3,657,021
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,878	-936
為替換算調整勘定	4,205	7,730
その他の包括利益累計額合計	6,084	6,794
非支配株主持分	3,151	－
純資産の部合計	3,173,012	3,663,815
負債・純資産合計	11,604,932	11,771,542

個別決算

貸借対照表（千円）
勘定科目	2023年6月30日	2024年6月30日
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,093,280	1,762,613
電子記録債権	16,990	17,799
売掛金	2,241,903	2,339,337
製品	344,288	383,865
仕掛品	128,956	137,168
原材料及び貯蔵品	37,156	32,001
前渡金	500,000	500,000
前払費用	131,084	161,616
その他	286,257	241,805
貸倒引当金	-228	-237
流動資産計	5,779,689	5,575,969
固定資産
有形固定資産
建物	121,908	123,759
工具	83,399	65,098
その他	－	59,448
有形固定資産合計	205,308	248,306
無形固定資産
ソフトウエア	1,232,882	1,410,721
その他	490	430
無形固定資産合計	1,233,372	1,411,151
投資その他の資産
投資有価証券	19,718	4,242
関係会社株式	332,832	362,352
関係会社出資金	14,331	－
関係会社長期貸付金	8,403	－
長期前払費用	192	7,164
差入保証金	498,510	499,533
繰延税金資産	1,196,782	1,423,965
その他	30,057	49,257
貸倒引当金	-257	-257
投資その他の資産合計	2,100,570	2,346,258
固定資産計	3,539,251	4,005,716
資産の部合計	9,318,940	9,581,686
負債の部
流動負債
支払手形	64,827	9,948
電子記録債務	387,660	185,162
買掛金	244,873	265,389
短期借入金	200,000	－
未払金	779,478	989,936
未払費用	118,578	140,965
未払法人税等	112,408	72,604
契約負債	1,636,146	1,555,863
預り金	166,623	72,366
前受収益	1,262	1,322
賞与引当金	－	320,493
返金負債	352,897	388,824
その他	5,424	32,238
流動負債計	4,070,181	4,035,115
固定負債
長期未払金	61,960	60,960
退職給付引当金	2,803,084	2,537,992
資産除去債務	139,575	147,504
その他	－	28,227
固定負債計	3,004,620	2,774,684
負債の部合計	7,074,801	6,809,800
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金	49,547	55,812
その他利益剰余金
別途積立金	3,480,000	3,480,000
繰越利益剰余金	-450,385	73,911
利益剰余金合計	3,079,161	3,609,723
自己株式	-1,836,901	-1,836,901
株主資本合計	2,242,260	2,772,822
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	1,878	-936
その他の包括利益累計額合計	1,878	-936
純資産の部合計	2,244,138	2,771,886
負債・純資産合計	9,318,940	9,581,686

注記等（連結）

（千円）
勘定科目	2023年6月30日	2024年6月30日
有形固定資産の減価償却累計額の注記
減価償却累計額	-724,758	-756,164
減価償却累計額	-1,538,722	-1,574,598
減価償却累計額	-279,326	-296,344
減価償却累計額	-5,388	-36,733
減価償却累計額	-2,548,195	-2,663,841

日本能率協会マネジメントセンターの貸借対照表

連結決算

個別決算

注記等（連結）

開示資料

決算