日本能率協会マネジメントセンターの貸借対照表

【提出】

2025年9月30日 14:52

【資料】

有価証券報告書-第34期(2024/07/01-2025/06/30)

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半期報告書-第35期(2025/07/01-2025/12/31)PDFをみる: 短期借入金（連結）1億→1億4272万

連結決算

前期
次期
貸借対照表（千円）
勘定科目	2024年6月30日	2025年6月30日
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,635,899	2,450,227
受取手形	11,458	3,652
売掛金	2,395,462	2,451,243
電子記録債権	18,397	57,798
製品	562,400	582,854
仕掛品	703,361	774,652
原材料及び貯蔵品	347,858	244,904
その他	225,166	228,511
貸倒引当金	-237	-244
流動資産計	6,899,765	6,793,600
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	195,470	199,613
機械装置及び運搬具（純額）	95,731	66,768
工具	67,763	55,029
土地	935,467	935,467
その他（純額）	62,389	30,557
有形固定資産合計	1,356,822	1,287,437
無形固定資産
ソフトウエア	1,483,582	1,617,827
その他	459	370
無形固定資産合計	1,484,042	1,618,197
投資その他の資産
投資有価証券	4,242	4,511
繰延税金資産	1,436,529	1,405,407
その他	590,472	590,847
貸倒引当金	-332	-75
投資その他の資産合計	2,030,912	2,000,690
固定資産計	4,871,776	4,906,324
資産の部合計	11,771,542	11,699,925
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	739,003	592,122
電子記録債務	500,707	486,841
短期借入金	－	100,000
１年内返済予定の長期借入金	236,600	42,720
未払金	1,023,432	951,117
未払法人税等	81,736	85,365
契約負債	1,560,654	1,487,346
賞与引当金	324,245	490,106
返金負債	388,824	453,483
その他	302,482	264,842
流動負債計	5,157,686	4,953,944
固定負債
長期借入金	125,000	276,160
長期未払金	60,960	60,960
退職給付に係る負債	2,566,665	2,385,672
資産除去債務	165,882	175,432
その他	31,532	15,059
固定負債計	2,950,040	2,913,284
負債の部合計	8,107,726	7,867,229
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
利益剰余金	4,493,922	4,663,485
自己株式	-1,836,901	-1,836,901
株主資本合計	3,657,021	3,826,583
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	-936	-985
為替換算調整勘定	7,730	7,098
その他の包括利益累計額合計	6,794	6,112
純資産の部合計	3,663,815	3,832,696
負債・純資産合計	11,771,542	11,699,925

個別決算

貸借対照表（千円）
勘定科目	2024年6月30日	2025年6月30日
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,762,613	1,572,829
電子記録債権	17,799	54,535
売掛金	2,339,337	2,387,725
製品	383,865	386,576
仕掛品	137,168	76,565
原材料及び貯蔵品	32,001	71,421
前渡金	500,000	500,000
前払費用	161,616	171,390
その他	241,805	220,756
貸倒引当金	-237	-244
流動資産計	5,575,969	5,441,556
固定資産
有形固定資産
建物	123,759	122,567
工具	65,098	50,948
その他	59,448	28,227
有形固定資産合計	248,306	201,743
無形固定資産
ソフトウエア	1,410,721	1,544,046
その他	430	370
無形固定資産合計	1,411,151	1,544,416
投資その他の資産
投資有価証券	4,242	4,511
関係会社株式	362,352	357,844
長期前払費用	7,164	569
差入保証金	499,533	498,225
繰延税金資産	1,423,965	1,390,607
その他	49,257	47,075
貸倒引当金	-257	－
投資その他の資産合計	2,346,258	2,298,833
固定資産計	4,005,716	4,044,993
資産の部合計	9,581,686	9,486,549
負債の部
流動負債
支払手形	9,948	3,928
電子記録債務	185,162	168,531
買掛金	265,389	307,335
未払金	989,936	908,745
未払費用	140,965	137,341
未払法人税等	72,604	62,688
契約負債	1,555,863	1,482,911
預り金	72,366	54,832
前受収益	1,322	1,310
賞与引当金	320,493	485,221
返金負債	388,824	453,483
その他	32,238	16,287
流動負債計	4,035,115	4,082,617
固定負債
長期未払金	60,960	60,960
退職給付引当金	2,537,992	2,356,837
資産除去債務	147,504	147,927
その他	28,227	12,623
固定負債計	2,774,684	2,578,348
負債の部合計	6,809,800	6,660,965
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金	55,812	62,077
その他利益剰余金
別途積立金	3,480,000	3,480,000
繰越利益剰余金	73,911	121,393
利益剰余金合計	3,609,723	3,663,471
自己株式	-1,836,901	-1,836,901
株主資本合計	2,772,822	2,826,569
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	-936	-985
その他の包括利益累計額合計	-936	-985
純資産の部合計	2,771,886	2,825,583
負債・純資産合計	9,581,686	9,486,549

注記等（連結）

（千円）
勘定科目	2024年6月30日	2025年6月30日
有形固定資産の減価償却累計額の注記
減価償却累計額	-756,164	-795,747
減価償却累計額	-1,574,598	-1,629,215
減価償却累計額	-296,344	-317,412
減価償却累計額	-36,733	-69,418
減価償却累計額	-2,663,841	-2,811,795

日本能率協会マネジメントセンターの貸借対照表

遡及修正等

連結決算

個別決算

注記等（連結）

開示資料

決算