日本能率協会マネジメントセンターの貸借対照表

【提出】

2024年9月24日 11:22

【資料】

訂正有価証券報告書-第31期(2021/07/01-2022/06/30)

【閲覧】

連結決算

前期
次期
貸借対照表（千円）
勘定科目	2021年6月30日	2022年6月30日
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,209,631	3,208,079
受取手形及び売掛金	1,637,777	－
受取手形	－	11,859
売掛金	－	1,890,411
電子記録債権	5,562	11,255
製品	543,469	357,498
仕掛品	660,531	704,075
原材料及び貯蔵品	386,777	352,815
その他	162,907	342,984
貸倒引当金	-678	-187
流動資産計	7,605,978	6,878,792
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	306,232	242,659
機械装置及び運搬具（純額）	241,696	220,964
工具	65,191	112,999
土地	935,467	935,467
その他（純額）	2,240	2,098
有形固定資産合計	1,550,829	1,514,189
無形固定資産
ソフトウエア	1,035,664	1,105,747
その他	433	1,769
無形固定資産合計	1,036,097	1,107,517
投資その他の資産
投資有価証券	16,048	14,975
差入保証金	651,122	542,961
繰延税金資産	1,479,383	1,500,131
その他	32,576	31,864
貸倒引当金	-979	-892
投資その他の資産合計	2,178,151	2,089,040
固定資産計	4,765,077	4,710,747
資産の部合計	12,371,056	11,589,540
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	1,115,604	1,075,139
電子記録債務	422,663	409,938
短期借入金	500,000	200,000
１年内返済予定の長期借入金	239,720	42,720
未払金	738,166	719,036
未払法人税等	55,511	43,445
前受金	1,205,498	－
契約負債	－	1,645,490
返品引当金	420,003	－
返金負債	－	330,403
その他	361,068	325,593
流動負債計	5,058,236	4,791,767
固定負債
長期借入金	250,040	404,320
長期未払金	61,960	61,960
退職給付に係る負債	3,438,913	3,090,640
資産除去債務	232,561	158,264
その他	2,080	1,696
固定負債計	3,985,555	3,716,881
負債の部合計	9,043,791	8,508,649
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
利益剰余金	4,158,615	3,912,077
自己株式	-1,836,901	-1,836,901
株主資本合計	3,321,713	3,075,176
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	361	-1,162
為替換算調整勘定	-258	2,885
その他の包括利益累計額合計	103	1,722
非支配株主持分	5,447	3,992
純資産の部合計	3,327,264	3,080,890
負債・純資産合計	12,371,056	11,589,540

個別決算

貸借対照表（千円）
勘定科目	2021年6月30日	2022年6月30日
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,182,968	2,289,717
電子記録債権	2,793	11,255
売掛金	1,571,699	1,830,858
製品	491,607	334,311
仕掛品	129,956	122,018
原材料及び貯蔵品	48,829	46,120
前渡金	450,000	450,000
前払費用	107,859	130,633
その他	156,464	292,767
貸倒引当金	-160	-187
流動資産計	6,142,020	5,507,495
固定資産
有形固定資産
建物	207,987	154,730
工具	62,320	110,215
有形固定資産合計	270,307	264,945
無形固定資産
ソフトウエア	974,337	1,048,815
その他	－	550
無形固定資産合計	974,337	1,049,365
投資その他の資産
投資有価証券	16,048	14,975
関係会社株式	311,333	365,135
関係会社出資金	35,877	35,877
関係会社長期貸付金	108,870	58,725
長期前払費用	178	13
差入保証金	621,567	512,640
繰延税金資産	1,462,554	1,486,480
その他	30,144	30,057
貸倒引当金	-344	-257
投資その他の資産合計	2,586,231	2,503,649
固定資産計	3,830,876	3,817,960
資産の部合計	9,972,896	9,325,455
負債の部
流動負債
支払手形	33,847	38,137
電子記録債務	422,663	409,938
買掛金	258,940	197,349
短期借入金	500,000	200,000
未払金	670,861	698,909
未払費用	153,067	114,642
未払法人税等	32,833	41,681
前受金	1,203,561	－
契約負債	－	1,636,917
預り金	153,020	163,233
前受収益	1,269	1,160
返品引当金	420,003	－
返金負債	－	330,403
その他	4,033	1,537
流動負債計	3,854,104	3,833,911
固定負債
長期未払金	61,960	61,960
退職給付引当金	3,413,587	3,062,549
資産除去債務	214,440	140,060
固定負債計	3,689,988	3,264,569
負債の部合計	7,544,092	7,098,480
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金	37,017	43,282
その他利益剰余金
別途積立金	3,480,000	3,480,000
繰越利益剰余金	-251,673	-458,243
利益剰余金合計	3,265,343	3,065,038
自己株式	-1,836,901	-1,836,901
株主資本合計	2,428,442	2,228,137
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	361	-1,162
その他の包括利益累計額合計	361	-1,162
純資産の部合計	2,428,804	2,226,974
負債・純資産合計	9,972,896	9,325,455

注記等（連結）

（千円）
勘定科目	2021年6月30日	2022年6月30日
有形固定資産の減価償却累計額の注記
減価償却累計額	-777,658	-695,045
減価償却累計額	-1,406,169	-1,459,244
減価償却累計額	-293,160	-304,670
減価償却累計額	-4,564	-4,913
減価償却累計額	-2,481,552	-2,463,874

日本能率協会マネジメントセンターの貸借対照表

連結決算

個別決算

注記等（連結）

開示資料

決算