有価証券報告書-第25期(2022/09/01-2023/08/31)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要資金は通常の営業活動で獲得した資金から充当することを基本方針としており、借入については資金需要が発生する都度、検討することとしております。また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。なお、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引相手ごとに回収期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握をすることによってリスク低減を図っております。
投資有価証券は全て非上場株式であり、発行体の信用リスクに晒されているため、定期的に発行体の財務状況等を把握しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
前連結会計年度(2022年8月31日)
(*1)「現金及び預金」、「受取手形及び売掛金」については、現金であること及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額と近似していることから、記載を省略しております。
(*2)市場価格のない株式等の連結貸借対照表計上額

区分	前連結会計年度(千円)
非上場株式	104,750

上記については、市場価格のない株式等のため、時価開示の対象としておりません。
当連結会計年度(2023年8月31日)
(*1)「現金及び預金」、「受取手形及び売掛金」については、現金であること及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額と近似していることから、記載を省略しております。
(*2)市場価格のない株式等の連結貸借対照表計上額

区分	当連結会計年度(千円)
非上場株式	104,750

上記については、市場価格のない株式等のため、時価開示の対象としておりません。
(注) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2022年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	14,456,611	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,074,459	―	―	―
合計	16,531,071	―	―	―

当連結会計年度(2023年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	13,599,917	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,325,022	―	―	―
合計	15,924,940	―	―	―