有価証券報告書-第16期(平成25年9月1日-平成26年8月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組指針
必要資金は通常の営業活動で獲得した資金から充当することを基本方針としており、借入については資金需要が発生する都度、検討することとしております。また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。なお、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引相手ごとに回収期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握をすることによってリスク低減を図っております。
投資有価証券は全て非上場株式であり、発行体の信用リスクに晒されているため、定期的に発行体の財務状況等を把握しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年8月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,895,776	2,895,776	―
(2) 売掛金	1,178,358	1,178,358	―
資産計	4,074,134	4,074,134	―

当事業年度(平成26年8月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	4,794,736	4,794,736	―
(2) 売掛金	1,368,693	1,368,693	―
資産計	6,163,429	6,163,429	―

(注)1. 金融商品の時価の算定方法
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年8月31日	平成26年8月31日
非上場株式	103,750	104,750

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であることから、時価開示の対象としておりません。
3. 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,895,776	―	―	―
売掛金	1,178,358	―	―	―
合計	4,074,134	―	―	―

当事業年度(平成26年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,794,736	―	―	―
売掛金	1,368,693	―	―	―
合計	6,163,429	―	―	―