	前連結会計年度(自 2022年10月1日至 2023年9月30日)	当連結会計年度(自 2023年10月1日至 2024年9月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	14,736	△48,270
税効果額	△5,293	7,867
その他有価証券評価差額金	9,442	△21,059
為替換算調整勘定

2024/12/27 16:00

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年9月30日)	当事業年度(2024年9月30日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△30,702	△23,497
オープンイノベーション促進税制積立金	△15,310	△15,310

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/12/27 16:00

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年9月30日)	当連結会計年度(2024年9月30日)
資産除去債務に対応する除去費用	△39,952	△27,078
その他有価証券評価差額金	△30,702	△23,497
海外子会社為替差損益	△37,630	-

(注)1.評価性引当額の変動は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が667,289千円増加した一一方で、投資有価証券評価損に係る評価性引当額が424,031千円減少し、商品評価損に係る評価性引当額が197,048千円減少したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/12/27 16:00