繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

当社グループが属している業界は、海外からの輸入食材を利用している場合が多く、これまでは円高による恩恵を受けてきましたが、日銀の金融緩和による円安への動きが顕著になってきた状況においては、輸入食材が値上がりする可能性が高くなっております。今後も継続的に円安が続き、仕入業者から価格の値上げ要請が多数発生する場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(16)繰延税金資産の回収可能性について
当社グループは、繰延税金資産について、将来の課税所得を合理的に見積り回収可能性を判断して計上しております。将来の課税所得の見積りは、事業計画に基づいて算定しておりますが、将来の課税所得の見積り等に大きな変動が生じた場合には繰延税金資産の取崩が発生する可能性があり、当社グループの財政状態及び業績に影響を及ぼす可能性があります。

2024/06/26 10:07

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	12,734千円	12,029千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/26 10:07

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	13,700	千円	65,604	千円
繰延税金負債との相殺	-	千円	-	千円
繰延税金資産の合計	187,921	千円	264,336	千円
繰延税金負債小計	△7,966	千円	△8,670	千円
繰延税金資産との相殺	-	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△7,966	千円	△8,670	千円
繰延税金資産の純額	179,955	千円	255,665	千円

(注)評価性引当額の変動の主な内容は、役員退職慰労引当金等に係るものであります。

2024/06/26 10:07

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
固定資産につきましては前連結会計年度末に比べ456百万円増加し、3,678百万円となりました。これは主に建物及び構築物が148百万円増加、繰延税金資産が76百万円増加したことによるものであります。
(流動負債)

2024/06/26 10:07