有価証券報告書-第16期(令和2年11月1日-令和3年10月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、原則として短期的な預金等に限定し資金運用しております。資金調達については、銀行等金融機関からの借入や社債の発行により行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である工事未払金、未払法人税等及び未払消費税等は、大半が1年以内の支払期日であります。借入金及び社債は、マンション用地の仕入資金、マンションの建築資金及び運転資金であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、また、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき経理・財務部が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2をご参照ください。)。
前連結会計年度(2020年10月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	6,598,347	6,598,347	-
(2)投資有価証券	8,538	8,538	-
資産計	6,606,886	6,606,886	-
(1)工事未払金	111,118	111,118	-
(2)短期借入金	3,490,330	3,490,330	-
(3)未払法人税等	740,316	740,316	-
(4)長期借入金 (1年以内に返済予定のものを含む。)	12,297,787	12,281,047	△16,739
(5)社債 (1年以内に償還予定のものを含む。)	279,000	269,945	△9,054
負債計	16,918,551	16,892,757	△25,794

当連結会計年度(2021年10月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	7,973,539	7,973,539	-
(2)投資有価証券	15,603	15,603	-
資産計	7,989,143	7,989,143	-
(1)工事未払金	165,121	165,121	-
(2)短期借入金	1,935,730	1,935,730	-
(3)未払法人税等	666,380	666,380	-
(4)未払消費税等	736,570	736,570	-
(5)長期借入金 (1年以内に返済予定のものを含む。)	6,641,974	6,607,629	△34,344
(6)社債 (1年以内に償還予定のものを含む。)	417,000	402,536	△14,463
負債計	10,562,776	10,513,968	△48,808

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)投資有価証券
投資有価証券の時価は、取引所の価格によっております。保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)工事未払金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む。)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(6)社債(1年以内に償還予定のものを含む。)
当社発行社債の時価については、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年10月31日)	当連結会計年度 (2021年10月31日)
非上場株式	4,996	4,996

非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(2)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	6,597,403	-	-	-
合計	6,597,403	-	-	-

当連結会計年度(2021年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	7,972,555	-	-	-
合計	7,972,555	-	-	-

4.社債、短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,490,330	-	-	-	-	-
長期借入金	8,005,312	877,611	2,140,280	344,284	286,952	643,348
社債	42,000	42,000	42,000	42,000	42,000	69,000
合計	11,537,642	919,611	2,182,280	386,284	328,952	712,348

当連結会計年度(2021年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,935,730	-	-	-	-	-
長期借入金	3,016,834	2,256,192	549,648	325,592	119,532	374,176
社債	82,000	82,000	82,000	82,000	62,000	27,000
合計	5,034,564	2,338,192	631,648	407,592	181,532	401,176