有価証券報告書-第14期(平成30年11月1日-令和1年10月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、原則として短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行等金融機関からの借入により行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である工事未払金及び未払法人税等は、大半が1年以内の支払期日であります。借入金は、マンション用地の仕入資金、マンションの建築資金及び運転資金であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、また、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき経理・財務部が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2をご参照ください。)。
前連結会計年度(2018年10月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	5,834,194	5,834,194	-
(2)投資有価証券	8,086	8,086	-
資産計	5,842,281	5,842,281	-
(1)工事未払金	42,022	42,022	-
(2)短期借入金	292,230	292,230	-
(3)未払法人税等	435,385	435,385	-
(4)未払消費税等	291,706	291,706	-
(5)社債 (1年以内に償還予定のものを含む。)	10,000	9,973	△26
(6)長期借入金 (1年以内に返済予定のものを含む。)	4,695,073	4,695,128	55
負債計	5,766,417	5,766,445	28

当連結会計年度(2019年10月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,979,582	4,979,582	-
(2)投資有価証券	10,422	10,422	-
資産計	4,990,005	4,990,005	-
(1)工事未払金	78,363	78,363	-
(2)短期借入金	1,487,886	1,487,886	-
(3)未払法人税等	390,956	390,956	-
(4)長期借入金 (1年以内に返済予定のものを含む。)	5,822,052	5,852,750	30,698
負債計	7,779,258	7,809,956	30,698

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)投資有価証券
投資有価証券の時価は、取引所の価格によっております。保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)工事未払金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年以内に返済予定のものを含む。)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2018年10月31日)	当連結会計年度 (2019年10月31日)
非上場株式	4,996	4,996

非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(2)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	5,833,187	-	-	-
合計	5,833,187	-	-	-

当連結会計年度(2019年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	4,979,058	-	-	-
合計	4,979,058	-	-	-

4.社債、短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	292,230	-	-	-	-	-
社債	10,000	-	-	-	-	-
長期借入金	3,460,649	669,832	93,936	89,484	88,228	292,944
合計	3,762,879	669,832	93,936	89,484	88,228	292,944

当連結会計年度(2019年10月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,487,886	-	-	-	-	-
長期借入金	3,877,851	926,604	516,425	148,228	82,332	270,612
合計	5,365,737	926,604	516,425	148,228	82,332	270,612