繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年6月30日)		当事業年度(2020年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	8,134千円		6,222千円
繰延税金負債合計	△83		△493,716
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債の純額)	80,261		△426,569

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/09/30 15:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年6月30日)		当連結会計年度(2020年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	28,669千円		98,234千円
繰延税金負債合計	△12,682		△497,634
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債の純額)	107,778		△421,866

(注)1. 評価性引当額が83,229千円増加しております。この増加の主な内容は、提出会社において投資有価証券評価損の計上に伴い将来減算一時差異に関する評価性引当額26,114千円を追加的に認識したこと及び連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を69,565千円追加的に認識したことに伴うものであります。

2020/09/30 15:01