有価証券報告書-第19期(2025/07/01-2026/06/30)

開示対象となる財務上の特約の付されている借入に関する契約
具体的な財務上の特約については以下①～④のとおりであります。
① 連結会計年度末における借入人単体、もしくは連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を前連結会計年度末における純資産の部の金額の75%以上に維持すること。(契約によっては、a.前年同期比における純資産の部の金額の75%以上、b.2021年6月期末と前連結会計年度末における純資産の部の金額のいずれか大きい金額の75%以上、とする契約も含む)
なお、上記の財務上の特約が付された借入に関する契約の当連結会計年度末における借入額は3,663,787千円です。
② 連結会計年度末における借入人単体、もしくは連結の損益計算書に記載される経常損益で2期連続して損失とならないようにすること。(契約によっては、営業損益で2期連続して損失とならないようにすること、とする契約も含む)
なお、上記の財務上の特約が付された借入に関する契約の当連結会計年度末における借入額は3,425,787千円です。
③ 連結会計年度末における連結の損益計算書に記載される経常損益で損失とならないようにすること。
なお、上記の財務上の特約が付された借入に関する契約の当連結会計年度末における借入額は238,000千円です。
④ 連結会計年度末の連結貸借対照表における純有利子負債(注1)を連結損益計算書並びに連結キャッシュ・フロー計算書におけるEBITDA(注2)で除した値を0以上7.0以下に維持すること(契約によっては、純有利子負債を連結損益計算書並びに連結キャッシュ・フロー計算書におけるEBITDAで除した値を0以上10以下に維持すること、とする契約も含む)
なお、上記の財務上の特約が付された借入に関する契約の当連結会計年度末における借入額は457,169千円です。
財務上の特約の付されている借入に関する契約は以下のとおりであります。
財務制限条項欄に記載されている①～④の数字は、上記の財務上の特約に該当する①～④を示しています。
注1)短期借入金・コマーシャルペーパー・1年内返済予定の長期借入金・1年内償還予定の社債・同新株予約権付社債(転換社債含む)・長期借入金・社債・新株予約権付社債(転換社債含む)及び受取手形割引高(電子記録債権割引高含む)の合計額から、現金及び預金の合計額を除いた金額
注2)営業損益・受取利息・受取割引料・受取有価証券利息・受取配当金・減価償却費・リース資産償却費・ソフトウェア償却費・のれん償却費及び繰延資産償却費の合計額

相手方の属性	契約形態	契約締結日	期末残高 (千円)	返済期日	担保の内容	財務制限条項
都市銀行	金銭消費貸借契約	2019年3月29日	346,169	2029年3月30日	融資対象物件	①・②・④
都市銀行	シンジケートローン	2022年1月31日	157,240	2029年1月31日	なし	①・②
地方銀行	シンジケートローン	2022年1月31日	157,240	2029年1月31日	なし	①・②
第二地方銀行	シンジケートローン	2022年1月31日	157,240	2029年1月31日	なし	①・②
地方銀行	シンジケートローン	2022年1月31日	117,930	2029年1月31日	なし	①・②
都市銀行	金銭消費貸借契約	2023年4月28日	228,568	2030年4月30日	関係会社株式	①・②
都市銀行	金銭消費貸借契約	2024年7月31日	111,000	2029年7月31日	なし	④
都市銀行	金銭消費貸借契約	2024年12月20日	1,020,000	2026年12月30日	融資対象物件	①・②
地方銀行	当座貸越	2025年9月19日	71,900	2026年9月18日	融資対象物件	①・②
都市銀行	金銭消費貸借契約	2025年9月30日	764,000	2028年1月31日	土地及び竣工後の建物	①・②
第二地方銀行	当座貸越	2025年12月19日	88,000	2026年12月18日	融資対象物件	①・③
地方銀行	コミットメントライン	2026年1月23日	170,500	2027年1月22日	融資対象物件	①・②
地方銀行	コミットメントライン	2026年4月2日	35,000	2027年4月2日	融資対象物件	①・②
地方銀行	コミットメントライン	2026年5月29日	150,000	2027年5月28日	融資対象物件	①・③
地方銀行	当座貸越	2026年6月26日	200,000	2027年6月25日	融資対象物件	①・②