有価証券報告書-第18期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、合理的な理由がある場合を除いて、原則として安全性の高い金融資産で余資運用し、投機的な取引は行わない方針であります。また、資金調達については運転資金及び少額の設備投資資金に関して、自己資金で賄うことを原則とし、その他多額の資金を要する投資等に関しては、主に銀行等金融機関からの借入により調達する方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
不動産賃借等物件に係る敷金及び保証金は、差入先・預託先の経済的破綻等によりその一部又は全額が回収できないリスクがあります。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、営業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、敷金及び保証金についても定期的に相手先の状況をモニタリングしております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりませんので、(注2)をご参照下さい。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,038,659	2,038,659	-
(2)受取手形	43,600	43,600	-
(3)売掛金	538,544	538,544	-
(4)敷金及び保証金	140,643	135,912	△4,731
資産計	2,761,448	2,756,716	△4,731
(1)買掛金	183,250	183,250	-
(2)未払金	70,649	70,649	-
(3)未払法人税等	294,798	294,798	-
(4)未払消費税等	44,015	44,015	-
負債計	592,713	592,713	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,654,957	1,654,957	-
(2)受取手形	45,313	45,313	-
(3)売掛金	701,991	701,991	-
(4)敷金及び保証金	158,541	155,484	△3,057
資産計	2,560,803	2,557,746	△3,057
(1)買掛金	237,840	237,840	-
(2)未払金	98,292	98,292	-
(3)未払法人税等	8,961	8,961	-
(4)未払消費税等	13,756	13,756	-
負債計	358,850	358,850	-

(注1) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形、及び(3)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価の算定は将来のキャッシュ・フローをリスクフリー・レートで割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、並びに(4)未払消費税等
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
投資事業有限責任組合出資金(千円)	74,386	128,887
非上場株式(千円)	-	33,000

※これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「2.金融商品の時価等に関する事項」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	2,038,659	-	-	-
受取手形	43,600	-	-	-
売掛金	538,544	-	-	-
合計	2,620,804	-	-	-

(注) 敷金及び保証金(貸借対照表計上額140,643千円)については、償還予定が明確に確定できないため、上記表には含めておりません。
当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,654,957	-	-	-
受取手形	45,313	-	-	-
売掛金	701,991	-	-	-
合計	2,402,262	-	-	-

(注) 敷金及び保証金(貸借対照表計上額158,541千円)については、償還予定が明確に確定できないため、上記表には含めておりません。