有価証券報告書-第10期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金計画に基づき必要な資金は自己資金の充当及び銀行借入により調達しております。また、資金運用に関しては、短期的な預金等に限定し、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、社内規定に従い、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
営業債務である買掛金は、流動性のリスクに晒されております。当該リスクに関しては、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
借入金は主に運転資金の調達を目的としたものであり、金利の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、銀行や証券会社より金融商品に関する情報を収集し定期的に借入先及び契約内容の見直しを実施しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	272,752	272,752	―
(2) 売掛金(*1)	271,510	271,510	―
資産計	544,263	544,263	―
(1) 買掛金	8,013	8,013	―
(2) 未払金	30,786	30,786	―
(3) 未払法人税等	73,003	73,003	―
(4) 未払消費税等	56,969	56,969	―
(5) 預り金	3,436	3,436	―
(6) 長期借入金(*2)	228,682	227,079	△1,602
負債計	400,890	399,287	△1,602

(*1) 貸倒引当金は、貸借対照表計上額より控除しておりません。
(*2) 長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当事業年度(平成26年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,595,626	1,595,626	―
(2) 売掛金(*1)	425,298	425,298	―
資産計	2,020,924	2,020,924	―
(1) 買掛金	28,615	28,615	―
(2) 未払金	29,792	29,792	―
(3) 未払法人税等	101,306	101,306	―
(4) 未払消費税等	126,528	126,528	―
(5) 預り金	6,087	6,087	―
(6) 長期借入金(*2)	288,141	288,507	366
負債計	580,470	580,836	366

(*1) 貸倒引当金は、貸借対照表計上額より控除しておりません。
(*2) 長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等、(5)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
この時価は、元利金の合計額を当該借入の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値によっております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	272,752	―	―	―
売掛金	271,510	―	―	―
合計	544,263	―	―	―

当事業年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,595,626	―	―	―
売掛金	425,298	―	―	―
合計	2,020,924	―	―	―

3.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	59,172	53,972	42,647	39,852	32,279	760

当事業年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	72,636	68,771	65,976	61,037	19,721	―