有価証券報告書-第13期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については主として短期の預金によっており、資金調達については株式の発行、銀行からの借入によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に従い、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
営業投資有価証券は投資育成を目的としたベンチャー企業投資に関連する株式であり、投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であります。このうち時価のあるものは市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。また、時価のないものについても、当該企業の経営成績等により、減損のリスクに晒されておりますが、四半期ごとに財務状況を把握しております。
営業債務である買掛金は、流動性のリスクに晒されております。当該リスクに関しては、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
借入金は主に運転資金の調達を目的としたものであり、変動金利によるものが含まれており、金利の変動リスクに晒されております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成28年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,629,060	3,629,060	―
(2) 売掛金	653,813	653,813	―
(3) 投資有価証券	97,080	97,080	―
資産計	4,379,953	4,379,953	―
(1) 買掛金	108,349	108,349	―
(2) 未払金	57,255	57,255	―
(3) 未払法人税等	92,970	92,970	―
(4) 預り金	13,779	13,779	―
(5) 長期借入金(*1)	505,423	506,664	1,241
負債計	777,778	779,020	1,241

(*1) 長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当事業年度(平成29年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,568,892	3,568,892	―
(2) 売掛金	839,312	839,312	―
(3) 投資有価証券	49,248	49,248	―
資産計	4,457,452	4,457,452	―
(1) 買掛金	206,376	206,376	―
(2) 未払金	219,726	219,726	―
(3) 未払法人税等	271,312	271,312	―
(4) 預り金	18,589	18,589	―
(5) 長期借入金(*1)	773,760	774,418	658
負債計	1,489,764	1,490,422	658

(*1) 長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
この時価については、取引所の価格によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
この時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成28年12月31日	平成29年12月31日
営業投資有価証券	―	429,934
投資有価証券(非上場株式)	262,811	37,000
投資有価証券(投資事業組合等への出資)	―	45,000
関係会社株式	159,558	1,106,270

上記については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
(注3) 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,629,060	―	―	―
売掛金	653,813	―	―	―
合計	4,282,873	―	―	―

当事業年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,568,892	―	―	―
売掛金	839,312	―	―	―
合計	4,408,204	―	―	―

(注4) 長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	160,008	158,341	130,425	51,668	4,981	―

当事業年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	258,325	230,409	151,652	104,965	28,409	―