有価証券報告書-第16期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主として短期の預金によっており、資金調達については株式の発行、銀行からの借入、社債の発行によっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業投資有価証券は投資育成を目的としたベンチャー企業投資に関連する株式であり、投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であります。このうち時価のあるものは市場価格の変動リスクに晒されております。また、時価のないものについても、当該企業の経営成績等により、減損のリスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、流動性のリスクに晒されております。
借入金は主に運転資金の調達を目的としたものであり、変動金利によるものが含まれており、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理規程に従い、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスクの管理
当社グループは、営業投資有価証券及び投資有価証券については、時価のあるものは四半期ごとに時価の把握を行っており、時価のないものについても四半期ごとに財務諸表を入手し、財政状態を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)をご参照ください。)。
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,941,550	3,941,550	-
(2)受取手形及び売掛金	2,457,218	2,457,218	-
(3)営業投資有価証券	241,080	241,080	-
(4)投資有価証券	51,336	51,336	-
資産計	6,691,184	6,691,184	-
(1)買掛金	756,877	756,877	-
(2)短期借入金	800,000	800,000	-
(3)未払金	228,231	228,231	-
(4)長期借入金(*)	1,771,320	1,772,688	1,368
負債計	3,556,429	3,557,797	1,368

(*)長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	6,087,657	6,087,657	-
(2)受取手形及び売掛金	2,778,802	2,778,802	-
(3)営業投資有価証券	367,411	367,411	-
(4)投資有価証券	78,000	78,000	-
資産計	9,311,871	9,311,871	-
(1)買掛金	1,024,020	1,024,020	-
(2)短期借入金	1,300,000	1,300,000	-
(3)未払金	1,050,350	1,050,350	-
(4)長期借入金(*)	2,202,515	2,202,012	△503
負債計	5,576,886	5,576,383	△503

(*)長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)営業投資有価証券、(4)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	2019年12月31日	2020年12月31日
営業投資有価証券	1,038,354	1,437,449
投資有価証券(非上場株式)	37,000	37,000
投資有価証券(投資事業組合等への出資)	292,341	447,432
関係会社株式	722,748	872,903
関係会社社債	500,000	500,000

これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,941,550	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,457,218	-	-	-
合計	6,398,768	-	-	-

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	6,087,657	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,778,802	-	-	-
合計	8,866,459	-	-	-

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	800,000	-	-	-	-	-
社債	130,000	110,000	190,000	70,000	55,000	-
長期借入金	708,709	617,732	349,602	59,646	35,630	-
リース債務	2,621	2,621	2,621	372	-	-
合計	1,641,331	730,354	542,224	130,018	90,630	-

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,300,000	-	-	-	-	-
社債	110,000	190,000	70,000	55,000	-	-
長期借入金	973,862	708,062	352,961	144,630	23,000	-
リース債務	2,621	2,621	372	-	-	-
合計	2,386,484	900,684	423,333	199,630	23,000	-