四半期報告書-第10期第2四半期(平成29年4月1日-平成29年6月30日)

(金融商品関係)
短期借入金、長期借入金及び社債が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
前連結会計年度末(平成28年12月31日)

科目	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)短期借入金	2,713,185	2,713,185	-
(2)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	8,180,139	8,115,367	△64,771
(3)社債 (1年内償還予定の社債を含む)	2,103,750	2,043,455	△60,294

当第2四半期連結会計期間末(平成29年6月30日)

科目	四半期連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)短期借入金	1,583,901	1,583,901	-
(2)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	10,077,986	10,007,015	△70,970
(3)社債 (1年内償還予定の社債を含む)	967,500	965,865	△1,634

(注)金融商品の時価の算定方法
(1)短期借入金
短期借入金は短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価は、元利金の合計額を新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利による長期借入金は、金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される、合理的に見積られる利率で割引いて算定される方法によっております。
(3)社債(1年内償還予定の社債を含む)
社債の時価は、元利金の合計額を新規社債発行を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。