有価証券報告書-第8期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
デリバティブ取引は、事業遂行上のリスクをヘッジする目的で利用しており、売買益を目的とした投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、債権管理規程に従い相手先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況を把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払法人税等は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
短期借入金の使途は運転資金であります。
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は主として設備投資に係る資金調達であり、一部、従業員持株会型ESOP信託に伴う借入金が含まれております。なお、長期借入金のうち金利変動リスクに晒されているものの一部については、当該リスクを回避する目的でデリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用しております。
外貨建預金は、為替リスクに晒されておりますが、定期的に通貨別の換算額を把握し、継続的にモニタリングすることによって管理しております。
外貨建金銭債権債務は、為替の変動リスクに晒されておりますが、先物為替予約を利用してヘッジしております。
(3) 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)
財務経理部が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,952,928	1,952,928	-
(2)受取手形及び売掛金	2,727,931
貸倒引当金(*1)	△3,261
	2,724,670	2,724,670	-
(3)破産更生債権等	6,831
貸倒引当金(*2)	△6,831
	0	0	-
資産計	4,677,599	4,677,599	-
(1)支払手形及び買掛金	283,389	283,389	-
(2)短期借入金	580,500	580,500	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	947,166	947,166	-
(4)(1年内返済予定の)リース債務	10,659	10,659	-
(5)未払金	310,223	310,223	-
(6)未払法人税等	426,823	426,823	-
(7)長期借入金	3,620,126	3,701,719	81,592
(8)リース債務	42,332	37,487	△4,844
負債計	6,221,221	6,297,969	76,748
デリバティブ取引(*3)	△192,073	△192,073	-

(*1)受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
(*2)破産更生債権等に対する貸倒引当金を控除しております。
(*3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,243,026	3,243,026	-
(2)受取手形及び売掛金	3,141,488
貸倒引当金(*1)	△3,920
	3,137,568	3,137,568	-
(3)破産更生債権等	6,831
貸倒引当金(*2)	△6,831
	0	0	-
資産計	6,380,594	6,380,594	-
(1)支払手形及び買掛金	398,537	398,537	-
(2)短期借入金	315,400	315,400	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	950,688	950,688	-
(4)(1年内返済予定の)リース債務	10,908	10,908	-
(5)未払金	368,776	368,776	-
(6)未払法人税等	982,901	982,901	-
(7)長期借入金	2,767,022	2,811,821	44,799
(8)リース債務	31,383	26,479	△4,904
負債計	5,825,618	5,865,513	39,894
デリバティブ取引(*3)	△1,479	△1,479	-

(*1)受取手形及び売掛金に対する貸倒引当金を控除しております。
(*2)破産更生債権等に対する貸倒引当金を控除しております。
(*3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びにデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)破産更生債権等
担保及び保証による回収可能見込額等に基づいて貸倒見積額を算定しているため、時価は決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)(1年内返済予定の)リース債務、(5)未払金、(6)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金、(8)リース債務
長期借入金及びリース債務の時価については、残存期間における元利金の合計額を、同様の新規取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。金利スワップの特例処理の対象とされているものについては、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,952,928	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,727,931	-	-	-
合計	4,680,860	-	-	-

当連結会計年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,243,026	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,141,488	-	-	-
合計	6,384,514	-	-	-

3.短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	580,500	-	-	-	-	-
長期借入金	947,166	908,758	825,707	766,799	721,906	396,953
リース債務	10,659	10,919	11,184	11,455	8,774	-
合計	1,538,326	919,677	836,891	778,255	730,681	396,953

当連結会計年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	315,400	-	-	-	-	-
長期借入金	950,688	853,557	794,649	749,756	228,520	140,538
リース債務	10,908	11,173	11,444	8,765	-	-
合計	1,276,997	864,730	806,093	758,522	228,520	140,538