流動資産	19,988百万円
固定資産	32,775百万円
資産合計	52,764百万円
流動負債	20,513百万円
固定負債	14,749百万円
負債合計	35,263百万円

8.企業結合が当連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法

2018/08/10 12:59

#2 担保に供している資産の注記（連結）

担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成28年12月31日)	当連結会計年度(平成29年12月31日)
1年内回収予定の長期貸付金(注)	-	1,786
その他流動資産(預託金)	132	-
建物	-	1,020

(注)1年内回収予定の長期貸付金、投資有価証券及び長期貸付金は連結財務諸表上、相殺消去されております。
担保付債務は、次のとおりであります。

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#3 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たに㈱USEN及び同社の連結子会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	19,988百万円
固定資産	32,775
のれん	40,561
流動負債	△20,153
固定負債	△14,749
非支配株主持分	△5,610
株式の取得価額	62,058
取得価額に含まれる未払金	△769
現金及び現金同等物	△8,543
差引:連結範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	52,744

2018/08/10 12:59

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度(平成28年12月31日)		当事業年度(平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	493	百万円	1,570	百万円
固定資産-繰延税金資産	175		3,742

(表示方法の変更)
前事業年度において、「その他」に含めて表示していた「資産除去債務否認」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。

2018/08/10 12:59

#5 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結貸借対照表)
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「流動資産」の「前払費用」は、資産の総額の100分の1以下となったため、当連結会計年度より「流動資産」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「前払費用」1,174百万円、「その他」631百万円は、「その他」1,805百万円として組み替えております。

2018/08/10 12:59

#6 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末の総資産は、㈱USENとの間で実施した一連の経営統合の影響等により、前連結会計年度末に比べ108,120百万円増加し、125,918百万円となりました。
流動資産は、現金及び預金が11,032百万円増加、受取手形及び売掛金が5,938百万円増加、たな卸資産が3,071百万円増加及び繰延税金資産が2,448百万円増加したこと等により前連結会計年度末に比べて24,940百万円増加し、37,860百万円となりました。
固定資産は、有形固定資産が18,685百万円増加、無形固定資産が49,850百万円増加及び投資その他の資産が14,644百万円増加したこと等により前連結会計年度末に比べて83,180百万円増加し、88,057百万円となりました。なお、無形固定資産の増加には、上記経営統合により生じたのれんの発生が含まれております。

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#7 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(*1) 個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2) 長期貸付金には、1年以内回収予定の長期貸付金が含まれております。なお、連結貸借対照表において「1年内回収予定の長期貸付金」は流動資産の「その他」に含めて表示しております。
(*3) 長期借入金には、1年内返済予定分を含めて表示しております。

2018/08/10 12:59