有価証券報告書-第16期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2020年12月31日)			当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
一括償却資産償却超過額		54	千円		64	千円
未払事業所税		616			640
減価償却超過額		788			615
資産除去債務		3,407			3,138
貸倒引当金		1,049			1,758
子会社株式評価損		306			306
投資有価証券運用損		2,565			-
繰越欠損金(注)		35,947			140,549
その他		301			3,774
繰延税金資産小計		45,036			150,847
繰越欠損金に係る評価性引当額(注)		△35,947			△140,549
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額		△6,536			△3,788
評価性引当額小計		△42,482			△144,337
繰延税金資産合計		2,553			6,509
繰延税金負債
投資有価証券運用益		△1,635			△878
投資有価証券評価差額金		△3,157			△3,573
資産除去債務に対応する有形固定資産		△1,425			△2,544
繰延税金負債合計		△6,218			△6,996
繰延税金資産純額		△3,664			△486

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	35,947	35,947千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△35,947	△35,947千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	-	-	-	-	-	140,549	140,549千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△140,549	△140,549千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前連結会計年度 (2020年12月31日)			当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率		30.62	%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		4.08	%		-
住民税均等割		6.50	%		-
評価性引当額の増減		△4.07	%		-
その他		△11.49	%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率		25.66	%		-

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。