繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	39,518千円		42,460千円
繰延税金負債合計	△15,763		△56,931
繰延税金資産の純額	85,339		56,280

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/27 15:43

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	41,272千円		47,987千円
繰延税金負債との相殺	△15,762		△52,021
繰延税金資産の純額	88,086		71,548
繰延税金負債合計	△31,582		△67,191
繰延税金資産との相殺	15,762		52,021
繰延税金負債の純額	△15,819		△15,170

(注)1.評価性引当額の変動の主な内訳は、連結子会社の税務上の繰越欠損金が増加したことによるものであります。

2024/06/27 15:43