有価証券報告書-第19期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	39,518千円		42,460千円
未払費用	6,559		7,225
貸倒引当金	2,256		2,775
未払事業税	5,543		5,423
減価償却費超過額	4,539		4,331
その他有価証券評価差額金	5,450		10,220
差入保証金	7,702		8,057
株式報酬費用	2,944		4,660
関係会社株式評価損	20,861		20,861
その他	5,727		7,195
繰延税金資産小計	101,102		113,212
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	101,102		113,212
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,763		△56,931
繰延税金負債合計	△15,763		△56,931
繰延税金資産の純額	85,339		56,280

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△0.4		△1.8
住民税均等割	0.1		0.1
みなし外国税額控除	△2.1		△4.1
所得拡大促進税制	△3.7		△3.7
その他	1.6		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.2%		21.6%