有価証券報告書-第21期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	45,541千円		55,478千円
未払費用	7,564		9,284
貸倒引当金	2,728		2,823
未払事業税	4,040		6,356
減価償却費超過額	4,653		25,647
その他有価証券評価差額金	15,054		14,600
差入保証金	9,644		11,555
株式報酬費用	2,949		-
関係会社株式評価損	21,474		21,474
受注損失引当金	1,744		-
固定資産除却損	19,316		-
その他	10,402		12,165
繰延税金資産合計	145,115		159,387
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△58,308		△80,069
繰延税金負債合計	△58,308		△80,069
繰延税金資産の純額	86,807		79,317

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△5.0		△4.2
住民税均等割	0.2		0.2
みなし外国税額控除	△6.6		△1.2
所得拡大促進税制	△4.5		△4.3
その他	1.9		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.8%		21.6%