流動負債

有報情報

#1 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

日本基準では区分掲記していた「投資有価証券」及び「敷金及び保証金」については、IFRSでは「その他の金融資産」に振替えて表示しております。
(3)その他の流動負債の振替
日本基準では区分掲記していた「前受金」については、IFRSでは「その他の流動負債」に振替えて表示しております。

2021/03/29 15:14

#2 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

契約負債は、主に契約に基づくマイルストン収入として受領した顧客からの前受金です。連結財政状態計算書において、契約負債はその他の流動負債及びその他の非流動負債に含まれております。
契約負債の期首残高のうち認識した収益の額は、前連結会計年度27百万円、当連結会計年度27百万円であります。

2021/03/29 15:14

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ2,070百万円増加し、15,320百万円となりました。
流動負債は722百万円増加し、2,686百万円となりました。主な要因は、転換社債型新株予約権付社債の新株予約権相当額の公正価値が増加したこと等によるその他の金融負債の増加637百万円であります。非流動負債は1,348百万円増加し、12,634百万円となりました。主な要因は、社債及び借入金の増加961百万円であります。
当連結会計年度末の資本合計は、前連結会計年度末に比べ4,493百万円減少し、7,851百万円となりました。主な要因は、減資及び欠損填補を実施したこと等による資本金の減少7,831百万円及び資本剰余金の減少7,754百万円、当期損失の計上及び欠損填補を実施したこと等による利益剰余金の増加10,597百万円であります。

2021/03/29 15:14

#4 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

	注記	前連結会計年度(自 2019年1月1日至 2019年12月31日)		当連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日)
その他の流動資産の増減額(△は増加)		264		△71
その他の流動負債の増減額(△は減少)		△463		84
その他の金融負債の増減額(△は減少)		△8		68

2021/03/29 15:14