有価証券報告書-第15期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、主に短期的な預金に限定し、資金調達については、設備投資計画に照らして、必要な資金を主に銀行借入により調達しております。デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金、敷金及び保証金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金はそのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びリース債務の使途は、主に設備投資目的であり、一部の長期借入金について金利変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権に係る信用リスクは、担当部署が信用状態を検証し、相手先の状況のモニタリングを行い、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(平成29年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,469,625	1,469,625	-
(2)売掛金	46,566	46,566	-
資産計	1,516,191	1,516,191	-
(1)買掛金	308,570	308,570	-
(2)未払金(※)	323,155	323,155	-
(3)社債(※)	51,000	51,539	539
(4)長期借入金(※)	1,362,521	1,362,568	47
(5)リース債務(※)	425,352	412,104	△13,248
(6)長期未払金(※)	5,205	5,136	△68
負債計	2,475,804	2,463,075	△12,729

(※) 未払金は、長期未払金の1年内返済予定分を除いております。また、社債、長期借入金、リース債務、長期未払金には、それぞれ1年内返済予定分を含めております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,325,592	1,325,592	-
(2)売掛金	43,643	43,643	-
資産計	1,369,235	1,369,235	-
(1)買掛金	267,328	267,328	-
(2)未払金	280,143	280,143	-
(3)未払法人税等	41,561	41,561	-
(4)社債(※)	37,000	37,269	269
(5)長期借入金(※)	1,099,838	1,099,888	50
(6)リース債務(※)	257,134	250,161	△6,973
負債計	1,983,006	1,976,352	△6,653

(※) 社債、長期借入金、リース債務には、それぞれ1年内返済予定分を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)社債、(5)長期借入金
社債及び長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっております。一方、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(6)リース債務、
これらの時価については、元利金の合計額を、同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
敷金及び保証金	325,311	311,524

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積る事が出来ず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、金融商品の時価等に関する事項には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	1,469,625
売掛金	46,566
合計	1,516,191

当連結会計年度(平成30年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	1,325,592
売掛金	43,643
合計	1,369,235

4.社債、長期借入金、リース債務等の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	14,000	14,000	14,000	9,000	-	-
長期借入金	365,185	352,444	340,032	236,490	68,370	-
リース債務	126,971	126,971	108,234	48,170	15,004	-
長期未払金	4,098	1,106	-	-	-	-
合計	510,255	494,522	462,266	293,660	83,374	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	14,000	14,000	9,000	-	-	—
長期借入金	362,440	350,028	258,986	108,366	20,018	—
リース債務	105,547	93,899	44,415	13,271	-	—
長期未払金	1,106	-	-	-	-	—
合計	483,093	457,927	312,401	121,637	20,018	—