訂正有価証券届出書(新規公開時)
金融商品関係
(金融商品関係)
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、主に短期的な預金に限定し、資金調達については、主に銀行借入により調達しております。デリバティブ取引はおこなわない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び敷金及び保証金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は主に、満期保有目的の有価証券であり市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金はそのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びリース債務の使途は、主に設備投資目的であり、一部の長期借入金について金利変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権に係る信用リスクは、担当部署が信用状態を検証し、相手先の状況のモニタリングをおこない、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
(※) 長期借入金、リース債務、長期未払金には、それぞれ1年内返済予定分を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(3)投資有価証券
この時価について、株式等は取引所の価格によっており、時価を帳簿価額としていることから当該帳簿価額によっています。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(3)長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっています。一方、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の借入をおこなった場合に想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(4)リース債務、(5)長期未払金
これらの時価については、元利金の合計額を、同様のリース取引をおこなった場合に想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もる事が出来ず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、金融商品の時価等に関する事項には含めておりません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
(注)4.長期借入金、リース債務等の連結決算日後の返済予定額
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、主に短期的な預金に限定し、資金調達については、主に銀行借入により調達しております。デリバティブ取引はおこなわない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び敷金及び保証金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金はそのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。また、外貨建ての営業債務は、為替の変動リスクに晒されております。
借入金及びリース債務の使途は、主に設備投資目的であり、一部の長期借入金について金利変動リスクに晒されています。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権に係る信用リスクは、担当部署が信用状態を検証し、相手先の状況のモニタリングをおこない、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
(※) 社債、長期借入金、リース債務、長期未払金には、それぞれ1年内返済予定分を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(3)社債、(4)長期借入金
社債及び長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっています。一方、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の借入をおこなった場合に想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(5)リース債務、(6)長期未払金
これらの時価については、元利金の合計額を、同様のリース取引をおこなった場合に想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積る事が出来ず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、金融商品の時価等に関する事項には含めておりません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
(注)4.長期借入金、リース債務等の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、主に短期的な預金に限定し、資金調達については、主に銀行借入により調達しております。デリバティブ取引はおこなわない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び敷金及び保証金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は主に、満期保有目的の有価証券であり市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金はそのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びリース債務の使途は、主に設備投資目的であり、一部の長期借入金について金利変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権に係る信用リスクは、担当部署が信用状態を検証し、相手先の状況のモニタリングをおこない、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
| (単位:千円) |
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1)現金及び預金 | 1,432,445 | 1,432,445 | - |
| (2)売掛金 | 31,489 | 31,489 | - |
| (3)投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 111 | 111 | - |
| 資産計 | 1,464,046 | 1,464,046 | - |
| (1)買掛金 | 184,802 | 184,802 | - |
| (2)未払金 | 240,382 | 240,382 | - |
| (3)長期借入金(※) | 1,324,323 | 1,325,995 | 1,672 |
| (4)リース債務(※) | 44,070 | 43,038 | △1,032 |
| (5)長期未払金(※) | 32,331 | 31,527 | △803 |
| 負債計 | 1,825,909 | 1,825,745 | 163 |
(※) 長期借入金、リース債務、長期未払金には、それぞれ1年内返済予定分を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(3)投資有価証券
この時価について、株式等は取引所の価格によっており、時価を帳簿価額としていることから当該帳簿価額によっています。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(3)長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっています。一方、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の借入をおこなった場合に想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(4)リース債務、(5)長期未払金
これらの時価については、元利金の合計額を、同様のリース取引をおこなった場合に想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| 区分 | 連結貸借対照表計上額(千円) |
| 出資金 | 40 |
| 敷金及び保証金 | 142,844 |
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もる事が出来ず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、金融商品の時価等に関する事項には含めておりません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
| (単位:千円) |
| 1年以内 | |
| 現金及び預金 | 1,432,445 |
| 売掛金 | 31,489 |
| 合計 | 1,463,935 |
(注)4.長期借入金、リース債務等の連結決算日後の返済予定額
| (単位:千円) |
| 1年以内 | 1年超 2年以内 | 2年超 3年以内 | 3年超 4年以内 | 4年超 5年以内 | 5年超 | |
| 長期借入金 | 309,540 | 312,179 | 273,152 | 239,706 | 150,517 | 39,229 |
| リース債務 | 14,865 | 12,732 | 10,529 | 5,846 | 96 | - |
| 長期未払金 | 9,421 | 9,421 | 8,292 | 4,556 | 640 | - |
| 合計 | 333,826 | 334,332 | 291,973 | 250,108 | 151,253 | 39,229 |
当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、主に短期的な預金に限定し、資金調達については、主に銀行借入により調達しております。デリバティブ取引はおこなわない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び敷金及び保証金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金はそのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。また、外貨建ての営業債務は、為替の変動リスクに晒されております。
借入金及びリース債務の使途は、主に設備投資目的であり、一部の長期借入金について金利変動リスクに晒されています。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権に係る信用リスクは、担当部署が信用状態を検証し、相手先の状況のモニタリングをおこない、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
| (単位:千円) |
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| (1)現金及び預金 | 1,271,910 | 1,271,910 | - |
| (2)売掛金 | 27,294 | 27,294 | - |
| 資産計 | 1,299,204 | 1,299,204 | - |
| (1)買掛金 | 224,785 | 224,785 | - |
| (2)未払金 | 239,971 | 239,971 | - |
| (3)社債(※) | 93,000 | 92,954 | △45 |
| (4)長期借入金(※) | 1,244,526 | 1,243,957 | △568 |
| (5)リース債務(※) | 39,783 | 38,992 | △790 |
| (6)長期未払金(※) | 38,378 | 37,476 | △901 |
| 負債計 | 1,880,444 | 1,878,138 | △2,305 |
(※) 社債、長期借入金、リース債務、長期未払金には、それぞれ1年内返済予定分を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(3)社債、(4)長期借入金
社債及び長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額に等しいことから、当該帳簿価額によっています。一方、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の借入をおこなった場合に想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(5)リース債務、(6)長期未払金
これらの時価については、元利金の合計額を、同様のリース取引をおこなった場合に想定される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| 区分 | 連結貸借対照表計上額(千円) |
| 出資金 | 30 |
| 敷金及び保証金 | 201,246 |
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積る事が出来ず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、金融商品の時価等に関する事項には含めておりません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
| (単位:千円) |
| 1年以内 | |
| 現金及び預金 | 1,271,910 |
| 売掛金 | 27,294 |
| 合計 | 1,299,204 |
(注)4.長期借入金、リース債務等の連結決算日後の返済予定額
| (単位:千円) |
| 1年以内 | 1年超 2年以内 | 2年超 3年以内 | 3年超 4年以内 | 4年超 5年以内 | 5年超 | |
| 社債 | 14,000 | 14,000 | 14,000 | 14,000 | 14,000 | 23,000 |
| 長期借入金 | 325,096 | 336,248 | 288,030 | 219,281 | 75,871 | - |
| リース債務 | 16,429 | 13,853 | 9,080 | 359 | 59 | - |
| 長期未払金 | 13,011 | 11,882 | 8,146 | 4,230 | 1,106 | - |
| 合計 | 368,537 | 375,984 | 319,257 | 237,870 | 91,037 | 23,000 |