(繰延税金資産)
	前事業年度(2022年12月31日)	当事業年度(2023年12月31日)
未払事業税	7,999千円	9,190千円
貸倒引当金	130 〃	6,958 〃
未払賞与	4,866 〃	3,193 〃
子会社株式評価損	22,110 〃	22,110 〃
投資有価証券評価損	23,242 〃	23,242 〃
ソフトウエア	130,272 〃	147,198 〃
株式報酬費用	13,567 〃	21,951 〃
資産除去債務	7,248 〃	9,027 〃
その他	2,495 〃	1,654 〃
繰延税金資産小計	211,932千円	244,528千円
評価性引当額	△93,444 〃	△118,137 〃
繰延税金資産合計	118,488千円	126,390千円
	前事業年度(2022年12月31日)	当事業年度(2023年12月31日)
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△6,839千円	△9,474千円
繰延税金負債合計	△6,839千円	△9,474千円
繰延税金資産(負債)の純額(△は負債)	111,648千円	116,916千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/03/29 15:10

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

2024/03/29 15:10

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産の金額は、財務諸表「注記事項(税効果会計関係)」の1.に記載の金額と同一であります。
2.その他見積りの内容に関する理解に資する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。2024/03/29 15:10

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産の金額は、連結財務諸表「注記事項(税効果会計関係)」の1.に記載の金額と同一であります。
2.その他見積りの内容に関する理解に資する情報

2024/03/29 15:10