有価証券届出書(新規公開時)
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 平成24年7月1日 至 平成25年6月30日) | 当事業年度 (自 平成25年7月1日 至 平成26年6月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前当期純利益 | 444,833 | 149,438 | |||||||||
| 減価償却費 | 137,144 | 113,783 | |||||||||
| 長期前払費用償却額 | 16,216 | 16,216 | |||||||||
| 減損損失 | 2,000 | ― | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額(△は減少) | △2,502 | △44 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | △479 | △3,184 | |||||||||
| 短期解約損失引当金の増減額(△は減少) | 671 | 75 | |||||||||
| 店舗移転改装損失引当金の増減額(△は減少) | △19,058 | ― | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △550 | △488 | |||||||||
| 支払利息 | 5,703 | 5,172 | |||||||||
| 事業譲渡損益(△は益) | △20,136 | ― | |||||||||
| 抱合せ株式消滅差損益(△は益) | △260,826 | ― | |||||||||
| 資産除去債務戻入額 | △6,245 | ― | |||||||||
| 固定資産除却損 | 761 | 20 | |||||||||
| 関係会社株式売却損益(△は益) | 384 | ― | |||||||||
| 店舗移転改装損失 | 17,413 | ― | |||||||||
| 会員権評価損 | 609 | ― | |||||||||
| 売上債権の増減額(△は増加) | △97,335 | △62,071 | |||||||||
| たな卸資産の増減額(△は増加) | △34,227 | 13,245 | |||||||||
| 仕入債務の増減額(△は減少) | △14,343 | △24,354 | |||||||||
| 前払費用の増減額(△は増加) | △14,528 | △1,291 | |||||||||
| 未払金の増減額(△は減少) | △54,490 | 10,839 | |||||||||
| 未払費用の増減額(△は減少) | △9,830 | △9,512 | |||||||||
| 預り金の増減額(△は減少) | △15,351 | △9,833 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | 26,146 | 18,615 | |||||||||
| その他 | △3,556 | 12,391 | |||||||||
| 小計 | 98,422 | 229,018 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 550 | 488 | |||||||||
| 利息の支払額 | △5,653 | △5,093 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額(△は支払) | △54,668 | 35,900 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 38,651 | 260,313 | |||||||||
| (単位:千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 平成24年7月1日 至 平成25年6月30日) | 当事業年度 (自 平成25年7月1日 至 平成26年6月30日) | ||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 関係会社株式の売却による収入 | 126,015 | ― | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,658 | ― | |||||||||
| 事業譲渡による収入 | 20,136 | ― | |||||||||
| 出資金の回収による収入 | 10 | ― | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △157,203 | △25,538 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △32,267 | △26,385 | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △8,148 | △2,957 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 15,326 | 6,444 | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 1,899 | 1,099 | |||||||||
| 預り保証金の返還による支出 | △27,000 | ― | |||||||||
| 資産除去債務の履行による支出 | △2,455 | △20,000 | |||||||||
| その他 | △160 | △2,125 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △66,504 | △69,462 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | △90,000 | △140,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △90,156 | △90,156 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △2,077 | △2,020 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △182,233 | △232,176 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | △210,086 | △41,324 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 264,123 | 274,976 | |||||||||
| 合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 220,939 | ― | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 274,976 | ※1 233,652 | |||||||||