有価証券報告書-第16期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入又はリースによる方針です。デリバティブは、外貨建債権債務の為替変動リスク及び借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、当該リスクについては、当社グループの与信管理規程に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っています。また、受取手形及び売掛金のうち外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されていますが、必要に応じて為替予約を利用してヘッジしています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、全て3カ月以内の支払期日です。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されていますが、必要に応じて為替予約を利用してヘッジしています。
短期借入金は主に運転資金に係る資金調達であり、長期借入金及びリース債務は主に設備投資に係る資金調達です。
これらの債務及び借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、月次で資金繰計画を作成する方法により管理しています。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っています。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「2 金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
前連結会計年度(2019年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,149,783	1,149,783	-
(2)受取手形及び売掛金	1,232,777	1,232,777	-
資産計	2,382,560	2,382,560	-
(1)支払手形及び買掛金	222,731	222,731	-
(2)短期借入金	1,076,176	1,076,176	-
(3)未払金	72,724	72,724	-
(4)未払費用	142,735	142,735	-
(5)リース債務(※1)	13,112	13,080	△31
負債計	1,527,480	1,527,448	△31
デリバティブ取引(※2)	△36,448	△36,448	-

(※1)1年以内に返済予定のものを含んでいます。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる場合は(△)で表示する方法によっています。
当連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,069,612	1,069,612	-
(2)受取手形及び売掛金	2,697,707	2,697,707	-
資産計	3,767,319	3,767,319	-
(1)支払手形及び買掛金	412,121	412,121	-
(2)短期借入金	1,329,308	1,329,308	-
(3)未払金	207,411	207,411	-
(4)未払費用	168,428	168,428	-
(5)長期借入金	100,000	99,998	△1
(6)リース債務(※1)	15,129	15,126	△3
負債計	2,232,400	2,232,395	△5
デリバティブ取引(※2)	△86,176	△86,176	-

(※1)1年以内に返済予定のものを含んでいます。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる場合は(△)で表示する方法によっています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(5)長期借入金
長期借入金の時価は、返済予定時期ごとの返済予定額(元利合計)を、期末において同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
(6)リース債務
リース債務の時価は、返済予定時期ごとの返済予定額(元利合計)を、期末において同様のリース契約を新規に締結した場合に想定される利率で割り引いて算定しています。
デリバティブ取引
デリバティブ取引の時価については取引先金融機関から提示された価格によっています。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,149,783	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,232,777	-	-	-
合計	2,382,560	-	-	-

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,069,612	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,697,707	-	-	-
合計	3,767,319	-	-	-

3.短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,076,176	-	-	-	-	-
長期借入金	-	-	-	-	-	-
リース債務	3,249	2,665	2,679	2,436	2,081	-
合計	1,079,426	2,665	2,679	2,436	2,081	-

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,329,308	-	-	-	-	-
長期借入金	-	-	100,000	-	-	-
リース債務	3,718	3,732	3,490	3,134	1,053	-
合計	1,333,027	3,732	103,490	3,134	1,053	-