有価証券報告書-第70期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	505	百万円		497	百万円
賞与引当金	66	〃		88	〃
棚卸資産評価損	18	〃		22	〃
投資有価証券評価損	10	〃		10	〃
関係会社株式評価損	120	〃		120	〃
減損損失	3	〃		3	〃
未払事業税	5	〃		15	〃
ソフトウエア	35	〃		28	〃
その他	26	〃		36	〃
繰延税金資産小計	792	百万円		822	百万円
評価性引当額	△132	〃		△156	〃
繰延税金資産合計	660	百万円		665	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	144	百万円		140	百万円
その他有価証券評価差額金	11	〃		29	〃
繰延税金負債合計	155	百万円		170	百万円
繰延税金資産の純額	504	百万円		495	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.92	%		29.92	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.64	%		2.22	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.38	%		△10.50	%
評価性引当額の増減	0.82	%		2.49	%
試験研究費等の税額控除	△7.10	%		△0.83	%
住民税均等割等	0.88	%		0.44	%
その他	△0.64	%		2.79	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.14	%		26.52	%