アイビーシー（3920）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2015年10月1日 至 2016年9月30日 | 自 2016年10月1日 至 2017年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 308,298 | 167,139 |
| 減価償却費 | 12,620 | 14,661 |
| 受取利息 | － | |
| 保険解約返戻金 | -46,147 | － |
| 支払利息 | 972 | 483 |
| 固定資産除却損 | 178 | 0 |
| 関係会社株式評価損 | 16,639 | 2,203 |
| 会員権評価損 | 8,240 | － |
| 株式交付費 | 30 | 138 |
| 上場関連費用 | 4,404 | 18,502 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -98,988 | -89,225 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | -3,383 | 2,873 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 40,142 | -46,938 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 1,531 | 6,795 |
| 前払金の増減額（△は増加） | -408 | -647 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -2,093 | 13,665 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -11,171 | -10,758 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 557 | 1,276 |
| その他 | -2,516 | -3,107 |
| 小計 | 228,907 | 77,061 |
| 利息の受取額 | 0 | － |
| 利息の支払額 | -917 | -450 |
| 法人税等の支払額 | -137,283 | -120,703 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 90,706 | -44,092 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -22,030 | -16,624 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -3,958 | -11,148 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -44,123 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | － | 364 |
| 固定資産の除却による支出 | -24 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 4,902 | － |
| 関係会社株式の取得による支出 | -50,950 | -16,250 |
| 保険積立金の積立による支出 | -10,375 | -14,209 |
| 保険積立金の解約による収入 | 56,918 | 171 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -69,641 | -57,695 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入れによる収入 | 50,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -76,912 | -39,547 |
| 株式の発行による収入 | 3,400 | 20,400 |
| 株式公開費用の支出 | -1,497 | － |
| 上場関連費用の支出 | -4,404 | -18,502 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 831 |
| その他 | -1,893 | -747 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -31,308 | -37,565 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -10,242 | -139,353 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 862,360 | 723,006 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
