アイビーシー（3920）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2020年10月1日 至 2021年3月31日 | 自 2021年10月1日 至 2022年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益又は税引前当年度純損失（△） | 122,103 | -23,718 |
| 減価償却費 | 22,640 | 15,050 |
| のれん償却額 | 9,949 | 9,949 |
| 関係会社投資損失引当金の増減額（△は減少） | － | 760 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | -1,111 |
| 保険解約返戻金 | -1,684 | － |
| 持分法による投資損益（△は益） | 7,922 | -9,890 |
| 支払利息 | 2,067 | 1,951 |
| 株式交付費 | 60 | 30 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 89,268 | 300,143 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 7,523 | -18,666 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -11,906 | -52,919 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 1,764 | 11,661 |
| 前払金の増減額（△は増加） | 4,840 | -6,064 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -11,106 | -32,593 |
| 預け金の増減額（△は増加） | － | 7,632 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -42,383 | -11,161 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 3,761 | -3,883 |
| その他 | -13,147 | 11,558 |
| 小計 | 191,674 | 198,731 |
| 利息の受取額 | 122 | 89 |
| 利息の支払額 | -2,103 | -1,957 |
| 法人税等の支払額 | -615 | -99,410 |
| 法人税等の還付額 | 37,031 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 226,110 | 97,453 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -600 | -7,888 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -12,987 | -9,216 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -231,189 | -117,064 |
| 保険積立金の積立による支出 | -45,559 | -51,300 |
| 長期貸付けによる支出 | － | -5,000 |
| 長期貸付金の回収による収入 | － | 6,111 |
| 関係会社株式の取得による支出 | -8,072 | － |
| 保険積立金の解約による収入 | 4,375 | 66 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -294,032 | -184,290 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 70,000 | 80,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -61,198 | -61,198 |
| 株式の発行による収入 | 1,800 | 600 |
| その他 | -60 | -30 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 10,542 | 19,372 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -57,380 | -67,465 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 1,305,110 | 1,237,645 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
