有価証券報告書-第15期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(有価証券関係)
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
時価が連結貸借対照表計上額を 超えるもの
公社債	35,631,524	41,849,029	6,217,504
国債	28,216,592	34,000,585	5,783,993
地方債	5,210,121	5,481,443	271,321
社債	2,204,810	2,367,000	162,189
外国証券	98,000	98,238	238
外国公社債	98,000	98,238	238
小計	35,729,524	41,947,268	6,217,743
時価が連結貸借対照表計上額を 超えないもの
公社債	6,200	6,120	△79
国債	-	-	-
地方債	6,200	6,120	△79
社債	-	-	-
外国証券	-	-	-
外国公社債	-	-	-
小計	6,200	6,120	△79
合計	35,735,724	41,953,389	6,217,664

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
時価が連結貸借対照表計上額を 超えるもの
公社債	33,566,561	38,792,499	5,225,937
国債	27,611,182	32,504,492	4,893,310
地方債	4,052,736	4,270,918	218,181
社債	1,902,643	2,017,088	114,445
外国証券	-	-	-
外国公社債	-	-	-
小計	33,566,561	38,792,499	5,225,937
時価が連結貸借対照表計上額を 超えないもの
公社債	1,761,418	1,720,422	△40,996
国債	1,500,172	1,466,575	△33,597
地方債	106,322	103,180	△3,142
社債	154,923	150,666	△4,256
外国証券	-	-	-
外国公社債	-	-	-
小計	1,761,418	1,720,422	△40,996
合計	35,327,980	40,512,921	5,184,940

2.責任準備金対応債券
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
時価が連結貸借対照表計上額を 超えるもの
公社債	9,322,412	10,329,868	1,007,456
国債	8,157,329	9,096,775	939,446
地方債	553,234	578,358	25,124
社債	611,848	654,734	42,885
小計	9,322,412	10,329,868	1,007,456
時価が連結貸借対照表計上額を 超えないもの
公社債	252,234	248,667	△3,567
国債	9,450	9,449	△0
地方債	17,033	16,980	△53
社債	225,751	222,237	△3,513
小計	252,234	248,667	△3,567
合計	9,574,646	10,578,535	1,003,888

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
時価が連結貸借対照表計上額を 超えるもの
公社債	8,424,838	9,223,337	798,498
国債	7,288,727	8,043,381	754,653
地方債	510,174	530,181	20,007
社債	625,937	649,774	23,837
小計	8,424,838	9,223,337	798,498
時価が連結貸借対照表計上額を 超えないもの
公社債	957,608	935,253	△22,355
国債	517,536	504,247	△13,288
地方債	48,073	47,687	△385
社債	391,998	383,318	△8,680
小計	957,608	935,253	△22,355
合計	9,382,446	10,158,590	776,143

3.その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	取得原価	差額
連結貸借対照表計上額が取得原価を 超えるもの
公社債	2,881,150	2,834,438	46,711
国債	326,760	319,536	7,223
地方債	655,594	652,937	2,657
社債	1,898,794	1,861,963	36,831
株式	64,520	60,634	3,885
外国証券	4,263,999	3,885,173	378,826
外国公社債	4,213,730	3,835,170	378,559
外国その他の証券	50,269	50,002	266
その他(※)	726,875	708,989	17,886
小計	7,936,545	7,489,235	447,309
連結貸借対照表計上額が取得原価を 超えないもの
公社債	860,994	865,976	△4,981
国債	20,654	20,762	△108
地方債	295,196	295,695	△499
社債	545,144	549,519	△4,374
株式	216,735	261,433	△44,697
外国証券	325,343	336,489	△11,146
外国公社債	210,444	213,824	△3,379
外国その他の証券	114,898	122,665	△7,766
その他(※)	2,059,985	2,149,436	△89,450
小計	3,463,059	3,613,336	△150,276
合計	11,399,605	11,102,572	297,033

(※) 「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として表示している譲渡性預金(取得原価535,000百万円、連結貸借対照表計上額535,000百万円)及び買入金銭債権(取得原価316,576百万円、連結貸借対照表計上額318,581百万円)が含まれております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	取得原価	差額
連結貸借対照表計上額が取得原価を 超えるもの
公社債	2,923,470	2,881,106	42,363
国債	387,722	384,298	3,424
地方債	723,518	720,815	2,703
社債	1,812,229	1,775,992	36,236
株式	375,790	298,652	77,138
外国証券	4,028,653	3,669,886	358,767
外国公社債	3,887,173	3,538,527	348,645
外国その他の証券	141,480	131,359	10,121
その他(※)	1,467,038	1,393,826	73,212
小計	8,794,953	8,243,471	551,482
連結貸借対照表計上額が取得原価を 超えないもの
公社債	630,558	638,039	△7,480
国債	40,330	41,136	△806
地方債	152,683	153,236	△552
社債	437,544	443,666	△6,122
株式	23,067	24,177	△1,109
外国証券	603,722	620,240	△16,518
外国公社債	592,650	609,008	△16,358
外国その他の証券	11,072	11,231	△159
その他(※)	1,245,550	1,272,209	△26,658
小計	2,502,899	2,554,666	△51,766
合計	11,297,852	10,798,137	499,715

(※) 「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として表示している譲渡性預金(取得原価480,000百万円、連結貸借対照表計上額480,000百万円)及び買入金銭債権(取得原価275,183百万円、連結貸借対照表計上額276,772百万円)が含まれております。
4.連結会計年度中に売却した責任準備金対応債券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

			(単位:百万円)
	売却額	売却益の合計額	売却損の合計額
公社債	198,497	5,779	-
国債	198,497	5,779	-
地方債	-	-	-
社債	-	-	-
合計	198,497	5,779	-

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

			(単位:百万円)
	売却額	売却益の合計額	売却損の合計額
公社債	219,915	3,006	-
国債	183,831	2,424	-
地方債	18,702	312	-
社債	17,381	269	-
合計	219,915	3,006	-

5.連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

			(単位:百万円)
	売却額	売却益の合計額	売却損の合計額
公社債	201,051	6,878	802
国債	111,423	6,597	-
社債	89,627	280	802
株式	92,583	6,730	11,204
外国証券	743,189	16,310	18,307
外国公社債	725,995	16,310	18,166
外国その他の証券	17,193	-	140
その他の証券	134,112	-	1,705
合計	1,170,936	29,919	32,020

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

			(単位:百万円)
	売却額	売却益の合計額	売却損の合計額
公社債	140,960	1,869	1,063
国債	124,627	1,789	1,060
社債	16,333	80	3
株式	136,613	14,692	13,895
外国証券	127,647	853	4,326
外国公社債	95,207	853	1,812
外国その他の証券	32,440	-	2,513
その他の証券	136,495	-	13,504
合計	541,718	17,416	32,789

6.減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、その他有価証券で時価のあるものについて、2,689百万円の減損処理を行っております。当連結会計年度は減損処理を行っておりません。
なお、その他有価証券で時価のあるもののうち、時価が取得原価に比べて50%以上下落した銘柄については原則として減損処理を行い、30%以上50%未満下落した銘柄のうち一定程度の信用状態に満たない等と認められる銘柄については、時価が取得原価まで回復する可能性があると認められる場合を除き減損処理を行っております。