有価証券報告書-第19期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	57,588千円		58,593千円
減損損失	2,189		1,231
減価償却超過額	16,691		43,228
資産除去債務	70,639		83,643
税務上の繰越欠損金(注)2	908,343		925,555
その他	9,246		2,122
繰延税金資産小計	1,064,697		1,114,376
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△908,343		△925,555
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△132,780		△145,065
評価性引当額(注)1	△1,041,124		△1,070,621
繰延税金資産合計	23,573		43,754
繰延税金負債との相殺	△23,534		△43,167
繰延税金資産の純額	39		587
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△44,860		△43,167
繰延税金負債合計	△44,860		△43,167
繰延税金資産との相殺	23,534		43,167
繰延税金負債の純額	△21,325		-

(注)1.評価性引当額が29,497千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	566	-	-	5,812	583	901,381	908,343
評価性引当額	△566	-	-	△5,812	△583	△901,381	△908,343
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	925,555	925,555
評価性引当額	-	-	-	-	-	△925,555	△925,555
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。