有価証券報告書-第18期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	47,655千円		57,588千円
減損損失	19,372		2,189
減価償却超過額	29,273		16,691
資産除去債務	72,563		70,639
投資有価証券評価損	2,194		-
税務上の繰越欠損金(注)2	680,008		908,343
その他	50,363		9,246
繰延税金資産小計	901,431		1,064,697
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△680,008		△908,343
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△192,066		△132,780
評価性引当額(注)1	△872,074		△1,041,124
繰延税金資産合計	29,356		23,573
繰延税金負債との相殺	△29,316		△23,534
繰延税金資産の純額	39		39
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△43,742		△44,860
繰延税金負債合計	△43,742		△44,860
繰延税金資産との相殺	29,316		23,534
繰延税金負債の純額	△14,426		△21,325

(注)1.評価性引当額が169,049千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	566	-	-	5,812	673,629	680,008
評価性引当額	-	△566	-	-	△5,812	△673,629	△680,008
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	566	-	-	5,812	583	901,381	908,343
評価性引当額	△566	-	-	△5,812	△583	△901,381	△908,343
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。