有価証券報告書-第12期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要な資金を主に自己資金で賄っており、必要に応じて銀行借入にて調達を行う方針であります。また、一時的な余資は主に流動性が高く安全性の高い金融資産で運用しております。なお、デリバティブ取引は、投機目的では行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、担当部署が取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。また、債権の回収期日が到来してもなお未回収である場合には、現況を調査し関係部門と連絡を密にして回収確保の処理を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式及び投資事業有限責任組合等への出資であり、発行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに発行体及び投資事業有限責任組合の財務状況や時価を把握しております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であり流動性リスクに晒されていますが、当社は、適宜資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
借入金は、主に運転資金及び株式取得資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は資金調達に係る金利リスク及び流動性リスクに晒されておりますが、資金調達時には、金利の変動動向の確認及び他の金融機関との金利比較を行っており、また、適宜資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	4,904,216	4,904,216	―
(2) 売掛金	435,435	435,435	―
(3) 投資有価証券	8,969	8,969	―
資産計	5,348,621	5,348,621	―
(1) 買掛金	2,189,047	2,189,047	―
(2) 未払法人税等	1,153,157	1,153,157	―
負債計	3,342,205	3,342,205	―

当連結会計年度(平成29年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	9,888,330	9,888,330	―
(2) 売掛金	1,162,053	1,162,053	―
(3) 投資有価証券	145,983	145,983	―
資産計	11,196,366	11,196,366	―
(1) 買掛金	3,087,038	3,087,038	―
(2) 短期借入金	3,000,000	3,000,000	―
(3) 未払法人税等	1,464,231	1,464,231	―
(4) 長期借入金	2,010,216	2,006,381	△3,834
負債計	9,561,486	9,557,651	△3,834

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
おります。
(3) 投資有価証券
取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証
券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
おります。
(4) 長期借入金
長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り
引いて算定する方法によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成28年12月31日	平成29年12月31日
非上場関連会社株式(※)	1,000,285	424,519
非上場株式等(※)	588,599	1,611,163

(※) 市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券」には含
めておりません。
当連結会計年度において、非上場株式について126,733千円の減損処理を行っております。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,904,216	―	―	―
売掛金	435,435	―	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	―	8,969	―	―
合計	5,339,652	8,969	―	―

当連結会計年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	9,888,330	―	―	―
売掛金	1,162,053	―	―	―
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	―	10,248	―	―
合計	11,050,383	10,248	―

(注4) 短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,000,000	―	―	―	―	―
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)	405,904	403,452	400,720	400,140	400,000	―
合計	3,405,904	403,452	400,720	400,140	400,000	―