有価証券報告書-第12期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用について、短期的な預金等に限定し、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
① 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び未収入金は、顧客の信用リスクにさらされております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1年以内に決済または納付期限が到来するものであります。
借入金は、運転資金及びスマートフォンゲームの買取を目的として調達しております。
② 金融商品に係るリスク管理体制
イ.信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について、社内規定等に従い、担当者が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先相手ごとに期日及び残高を確認するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
ロ.市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するため、銀行から定期的に金融商品に関する情報を収集し見直しを実施しております。
ハ.資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,546,920	2,546,920	-
(2)売掛金	1,360,731
貸倒引当金(*1)	△8
売掛金(純額)	1,360,722	1,360,722	-
(3)未収入金	970,546	970,546	-
資産計	4,878,189	4,878,189	-
(1)買掛金	265,896	265,896	-
(2)未払金	605,764	605,764	-
(3)短期借入金	3,840,933	3,840,933	-
(4)長期借入金(*2)	1,081,532	1,083,025	1,493
負債計	5,794,125	5,795,619	1,493

(*1)売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期借入金には「1年内返済予定の長期借入金」を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらは、短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)短期借入金
これらは、短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む。)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	2,292,069	2,292,069	-
(2)売掛金	1,491,004	1,491,004	-
資産計	3,783,074	3,783,074	-
(1)買掛金	311,566	311,566	-
(2)未払金	241,858	241,858	-
(3)短期借入金	73,200	73,200	-
(4)長期借入金(*)	735,698	736,374	676
負債計	1,362,322	1,362,999	676

(*)長期借入金には「1年内返済予定の長期借入金」を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは、短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)短期借入金
これらは、短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む。)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,546,920	-	-	-
売掛金	1,360,731	-	-	-
未収入金	970,546	-	-	-
合計	4,878,198	-	-	-

当連結会計年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,292,069	-	-	-
売掛金	1,491,004	-	-	-
合計	3,783,074	-	-	-

3.長期借入金その他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,840,933	-	-	-	-	-
長期借入金	631,836	417,896	31,800	-	-	-
合計	4,472,769	417,896	31,800	-	-	-

(注) 長期借入金には「1年内返済予定の長期借入金」を含めております。
当連結会計年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	73,200	-	-	-	-	-
長期借入金	619,692	116,006	-	-	-	-
合計	692,892	116,006	-	-	-	-

(注) 長期借入金には「1年内返済予定の長期借入金」を含めております。