有価証券報告書-第10期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金計画に基づき必要な資金は自己資金の充当及び銀行借入により調達しております。また、資金運用に関しては、短期的な預金等に限定し、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、社内規定に従い、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
営業債務である買掛金は、流動性のリスクに晒されております。当該リスクに関しては、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
借入金は主に運転資金の調達を目的としたものであり、金利の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、銀行や証券会社より金融商品に関する情報を収集し定期的に借入先及び契約内容の見直しを実施しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成26年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	288,057	288,057	―
(2) 売掛金	120,419
貸倒引当金	△208
	120,210	120,210	―
(3) 未収入金	27,734	27,734	―
資産計	436,002	436,002	―
(1) 買掛金	36,510	36,510	―
(2) 未払金	49,211	49,211	―
(3) 長期借入金	77,320	77,244	△75
負債計	163,042	162,966	△75

当事業年度(平成27年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,732,278	1,732,278	―
(2) 売掛金	557,434
貸倒引当金	△1,033
	556,400	556,400	―
資産計	2,288,679	2,288,679	―
(1) 買掛金	155,809	155,809	―
(2) 短期借入金	50,200	50,200	―
(3) 長期借入金	114,640	114,600	△39
負債計	320,649	320,609	△39

(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注) 長期借入金には「1年内返済予定の長期借入金」「株主、役員又は従業員からの1年内返済予定の長期借入金」「株主、役員又は従業員からの長期借入金」を含めております。
(注) 2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	287,900	―	―	―
売掛金	120,419	―	―	―
未収入金	27,734	―	―	―
合計	436,053	―	―	―

当事業年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,731,833	―	―	―
売掛金	557,434	―	―	―
合計	2,289,713	―	―	―

(注) 3.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	45,240	30,320	1,760	―	―	―

(注) 長期借入金には「1年内返済予定の長期借入金」「株主、役員又は従業員からの1年内返済予定の長期借入金」「株主、役員又は従業員からの長期借入金」を含めております。
当事業年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	63,440	38,400	12,800	―	―	―

(注) 長期借入金には「1年内返済予定の長期借入金」を含めております。