有価証券報告書-第16期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要資金を金融機関からの借入れや社債発行により調達しております。
一時的な余資については、主に安全性の高い金融資産で運用しております。なお、デリバティブ取引については、社内管理規程に基づき、実需の範囲内で行うこととしております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
外貨建預金は為替リスクに晒されております。
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、上場株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等は1年以内の支払期日であります。また、借入金及び社債は主に運転資金の調達を目的としたものであります。
営業債務は流動性リスクに、借入金、社債は流動性リスク及び金利変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権等については、管理部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに債権の期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価を把握し、市況等を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、一部、固定金利による調達をすることでリスクの低減を図っております。また、支払金利の変動を定期的にモニタリングし、金利変動リスクの早期把握を図っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
管理部門が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成31年1月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	714,847	714,847	-
(2) 売掛金	395,738	395,738	-
(3) 旅行前払金	151,172	151,172	-
(4) 投資有価証券	3,602	3,602	-
資産計	1,265,360	1,265,360	-
(1) 買掛金	131,552	131,552	-
(2) 未払金	52,019	52,019	-
(3) 旅行前受金	240,584	240,584	-
(4) 未払法人税等	21,227	21,227	-
(5) 短期借入金	440,000	440,000	-
(6) 社債(1年内償還予定含む)	10,000	10,000	-
(7) 長期借入金 (1年内返済予定含む)	374,456	375,764	1,308
負債計	1,269,840	1,271,148	1,308

当連結会計年度(令和2年1月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	666,155	666,155	-
(2) 売掛金	387,890	387,890	-
(3) 旅行前払金	135,771	135,771	-
(4) 投資有価証券	3,096	3,096	-
資産計	1,192,914	1,192,914	-
(1) 買掛金	144,193	144,193	-
(2) 未払金	57,473	57,473	-
(3) 旅行前受金	185,218	185,218	-
(4) 未払法人税等	20,885	20,885	-
(5) 短期借入金	400,000	400,000	-
(6) 社債(1年内償還予定含む)	-	-	-
(7) 長期借入金 (1年内返済予定含む)	268,668	269,310	642
負債計	1,076,438	1,077,081	642

(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 旅行前払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
株式等は取引所の価格によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 旅行前受金、(4) 未払法人税等、(5) 短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 社債(1年内償還予定含む)、(7) 長期借入金(1年内返済予定含む)
これらの時価は、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規社債発行又は新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
変動金利によるものは、金利が一定期間ごとに更改される条件となっていることから時価は帳簿価額にほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (平成31年1月31日)	当連結会計年度 (令和2年1月31日)
敷金及び保証金	124,113	127,260

これらについては、返済期限が確定していないため、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、金融商品には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成31年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	714,847	-	-	-
売掛金	395,738	-	-	-
合計	1,110,585	-	-	-

当連結会計年度(令和2年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	666,155	-	-	-
売掛金	387,890	-	-	-
合計	1,054,046	-	-	-

4.短期借入金、社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成31年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	440,000	-	-	-	-	-
社債	10,000	-	-	-	-	-
長期借入金	102,640	88,973	92,936	55,007	34,900	-
合計	552,640	88,973	92,936	55,007	34,900	-

当連結会計年度(令和2年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	400,000	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	-
長期借入金	87,252	91,916	54,600	34,900	-	-
合計	487,252	91,916	54,600	34,900	-	-