ベネフィットジャパン（3934）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2022年4月1日 至 2022年9月30日 | 自 2023年4月1日 至 2023年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 227,529 | 651,326 |
| 減価償却費 | 28,132 | 53,547 |
| のれん償却額 | 36,557 | 36,557 |
| 株式報酬費用 | 7,579 | 7,929 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 8,599 | 52,154 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,500 | 11,499 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 176,226 | 160,861 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | -1,071 | -1,127 |
| 受取利息 | -26 | -25 |
| 支払利息 | 3,311 | 3,974 |
| 事務所移転費用 | 12,360 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | -167,800 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -32,413 | -532,448 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 41,735 | 98,721 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 32,059 | 1,919 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -6,522 | 39,437 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -68,782 | 133,277 |
| その他 | -171,290 | 83,270 |
| 小計 | 300,483 | 633,078 |
| 利息及び配当金の受取額 | 26 | 25 |
| 利息の支払額 | -3,871 | -3,805 |
| 法人税等の支払額 | -267,280 | -94,583 |
| 法人税等の還付額 | － | 10,245 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 29,357 | 544,961 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -171,273 | -15,702 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -38,508 | -14,812 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 172,800 |
| 関係会社株式の取得による支出 | － | -8,000 |
| 差入保証金の差入による支出 | -74,292 | － |
| 差入保証金の回収による収入 | 742 | 21,274 |
| その他 | -1,029 | -1,029 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -284,362 | 154,530 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 800,000 | 300,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | -1,800,000 | -250,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,300,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -30,000 | -167,421 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 840 | 1,440 |
| リース債務の返済による支出 | -241 | -241 |
| 自己株式の取得による支出 | － | -54,374 |
| 配当金の支払額 | -53,529 | -53,645 |
| その他 | － | -70,598 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 217,069 | -294,840 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -37,935 | 404,652 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 2,621,924 | 3,026,576 |
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