ベネフィットジャパン（3934）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年4月1日 至 2024年9月30日 | 自 2025年4月1日 至 2025年9月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 516,896 | 652,524 |
| 減価償却費 | 66,242 | 55,855 |
| のれん償却額 | 39,239 | 18,472 |
| 株式報酬費用 | 8,029 | 6,901 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -38,567 | 20,938 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | -7,418 | 8,500 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 17,648 | 87,433 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | -984 | -1,070 |
| 受取利息 | -132 | -3,599 |
| 支払利息 | 3,712 | 4,931 |
| 事務所移転費用 | － | 28,125 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 230,207 | -697,891 |
| リース投資資産の増減額（△は増加） | － | 8,232 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -30,630 | -232,563 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -107,322 | 763 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 43,518 | 168,374 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -119,330 | 45,526 |
| その他 | -67,218 | 75,781 |
| 小計 | 553,889 | 247,237 |
| 利息及び配当金の受取額 | 132 | 3,599 |
| 利息の支払額 | -3,675 | -4,752 |
| 法人税等の支払額 | -273,647 | -115,984 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 276,698 | 130,100 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -80,525 | -14,462 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -38,367 | -31,526 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | -100,278 |
| 差入保証金の差入による支出 | -80 | -9,469 |
| 差入保証金の回収による収入 | 4,678 | 1,909 |
| その他 | -1,029 | -1,029 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -115,323 | -154,858 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 900,000 | 500,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | -1,350,000 | -600,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,000,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -182,587 | -190,580 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 1,620 | 9,953 |
| リース債務の返済による支出 | -1,352 | -1,400 |
| 割賦債務の返済による支出 | -8,078 | － |
| 自己株式の取得による支出 | -8,594 | -7,457 |
| 配当金の支払額 | -117,810 | -252,543 |
| その他 | -101,401 | 82,384 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 131,796 | -459,644 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 293,171 | -484,401 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 3,424,953 | 3,744,872 |
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