有価証券報告書-第65期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは事業活動における資金需要に基づき、主に銀行借入により資金を調達しております。
一時的な余剰資金は、事業活動に必要な流動性を確保した上で安全性の高い金融資産にて運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また、その一部には、製品等の輸出に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に株式であり市場価格の変動及び為替の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、概ね4ヶ月以内の支払期日であります。
また、その一部には、部材等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
借入金は、外貨建て営業債権の為替変動リスクのヘッジを目的としたものであります。このうち一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理の基準及び手続きに従い、回収リスクの軽減を図っております。営業債権については、営業業務部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先別に回収期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況を把握するとともに、発行体との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金 (2)受取手形及び売掛金 (3)電子記録債権 (4)有価証券 (5)投資有価証券	5,580,286 6,873,408 2,738,020 55,846 755,671	5,580,286 6,873,408 2,738,020 55,846 755,671	- - - - -
資 産 計	16,003,232	16,003,232	-
(1)支払手形及び買掛金 (2)短期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	5,184,397 951,205	5,184,397 951,205	- -
負 債 計	6,135,602	6,135,602	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金 (2)受取手形及び売掛金 (3)電子記録債権 (4)有価証券 (5)投資有価証券	6,037,142 6,567,089 3,006,973 - 203,866	6,037,142 6,567,089 3,006,973 - 203,866	- - - - -
資 産 計	15,815,071	15,815,071	-
(1)支払手形及び買掛金 (2)短期借入金	4,681,495 768,050	4,681,495 768,050	- -
負 債 計	5,449,545	5,449,545	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券
譲渡性預金であり、短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債権は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	89,969	78,040
関係会社株式	1,429,567	1,461,953

これらについては、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超 (千円)
現金及び預金 受取手形及び売掛金 電子記録債権 投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの 債券(社債)	5,580,286 6,873,408 2,738,020 -	- - - 93,420	- - - -	- - - 292,867
合計	15,191,715	93,420	-	292,867

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超 (千円)
現金及び預金 受取手形及び売掛金 電子記録債権 投資有価証券 その他有価証券のうち満期があるもの 債券(社債)	6,037,142 6,567,089 3,006,973 -	- - - -	- - - -	- - - -
合計	15,611,205	-	-	-

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	951,205	-	-	-	-	-
合計	951,205	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	768,050	-	-	-	-	-
合計	768,050	-	-	-	-	-