訂正有価証券報告書-第15期(平成30年5月1日-平成31年4月30日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
「コンサルティング事業」は、主としてビジネスモデルパッケージ、経営効率化パッケージを取り扱っております。
「建築施工事業」は、主としてR+houseの建築施工を行っております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部売上高又は振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)

					(単位:千円)
	報告セグメント			調整額 (注)	合計
	コンサルティング事業	建築施工事業	計
売上高
外部顧客への売上高	4,595,745	64,125	4,659,870	-	4,659,870
セグメント間の内部売上高又は振替高	25,863	32,600	58,463	△58,463	-
計	4,621,608	96,725	4,718,334	△58,463	4,659,870
セグメント利益又は損失(△)	414,672	△49,279	365,392	△7,275	358,117
セグメント資産	2,557,583	104,995	2,662,578	△119,966	2,542,612
その他の項目
減価償却費	57,371	2,784	60,155	△596	59,558
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	858,760	50,350	909,110	△10,366	898,744

(注)1 セグメント利益又は損失額(△)の調整額△7,275千円はセグメント間取引消去額であります。
2 セグメント資産の調整額△119,966千円はセグメント間取引消去額であります。
3 その他の項目の減価償却費の調整額△596千円、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△10,366千円はセグメント間取引消去額であります。
当連結会計年度(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)

						(単位:千円)
	報告セグメント			その他 (注)1	合計	調整額 (注)2、3、4	合計
	コンサルティング事業	建築施工 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	5,602,415	496,995	6,099,411	193	6,099,605	-	6,099,605
セグメント間の内部売上高又は振替高	57,371	43,833	101,204	14,400	115,604	△115,604	-
計	5,659,786	540,829	6,200,616	14,593	6,215,209	△115,604	6,099,605
セグメント利益又は 損失(△)	572,718	△151,398	421,319	1,428	422,748	△6,209	416,538
セグメント資産	3,736,694	445,386	4,187,269	171,165	4,353,245	△476,334	3,876,911
その他の項目
減価償却費	109,232	12,517	121,750	285	122,035	△751	121,284
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	460,637	134,121	594,758	1,678	596,437	△7,809	588,628

(注)1 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、宿泊施設に関する管理運営及び不動産投資型クラウドファンディング企画運営事業を含んでいます。
2 セグメント利益又は損失額(△)の調整額△6,209千円はセグメント間取引消去額であります。
3 セグメント資産の調整額△476,334千円はセグメント間取引消去額であります。
4 その他の項目の減価償却費の調整額△751千円、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△7,809千円はセグメント間取引消去額であります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)
1 製品及びサービスごとの情報

(単位:千円)

	コンサルティング事業			建築施工事業	合計
	ビジネスモデルパッケージ	経営効率化 パッケージ	その他
外部顧客への売上高	3,670,571	590,242	334,930	64,125	4,659,870

(注)1.ビジネスモデルパッケージとは、事業ノウハウ・システム・サービスを提供するものであります。
2.経営効率化パッケージとは、経営活動全般における効率化ソリューションを提供するものであります。
2 地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)
1 製品及びサービスごとの情報

(単位:千円)

	コンサルティング事業			建築施工事業	その他	合計
	ビジネスモデルパッケージ	経営効率化 パッケージ	その他
外部顧客への売上高	4,350,918	529,076	722,420	496,995	193	6,099,605

(注)1.ビジネスモデルパッケージとは、事業ノウハウ・システム・サービスを提供するものであります。
2.経営効率化パッケージとは、経営活動全般における効率化ソリューションを提供するものであります。
2 地域ごとの情報
(1)売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)

			(単位:千円)
	コンサルティング事業	建築施工事業	合計
当期償却額	26,499	-	26,499
当期末残高	503,500	-	503,500

当連結会計年度(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)

			(単位:千円)
	コンサルティング事業	建築施工事業	合計
当期償却額	105,999	6,536	112,536
当期末残高	397,500	42,487	439,987

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)
当連結会計年度において、コンサルティング事業において3,181千円の負ののれん発生益を計上しております。これは、株式会社HCマテリアルの株式を取得した際、受け入れた資産及び引き受けた負債の純額が取得原価を上回ったことによります。