有価証券報告書-第12期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
貸倒引当金	2,402千円		814千円
繰越欠損金	117,577 〃		122,896 〃
減損損失	42,466 〃		11,765 〃
その他	926 〃		13,034 〃
繰延税金資産小計	163,372 〃		148,512 〃
評価性引当額	△142,503 〃		△148,512 〃
繰延税金資産合計	20,869 〃		- 〃

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
流動資産-繰延税金資産	-千円		-千円
固定資産-繰延税金資産	20,869 〃		- 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	△30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.7%		7.0%
住民税均等割	5.2%		3.5%
海外子会社との税率差異	10.2%		12.0%
評価性引当額の増減	105.7%		3.0%
その他	0.1%		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	96.9%		56.2%