平成28年9月1日に行われた株式会社リックコーポレーションとの企業結合について前連結会計年度において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当第2四半期連結会計期間に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、当第2四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報において取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されており、暫定的に処理されたのれんの修正額は、次のとおりであります。

修正項目	のれんの修正金額
のれん(修正前)	2,565,540	千円
その他(無形固定資産)	△156,000	〃
繰延税金負債	47,112	〃
修正金額合計	△108,888	〃
のれん(修正後)	2,456,652	千円

この結果、暫定的に算定されたのれんの金額2,565,540千円は、会計処理の確定により108,888千円減少し、2,456,652千円となっております。また、前連結会計年度末の無形固定資産の「その他」が152,100千円増加し、無形固定資産の「のれん」が106,165千円、投資その他の資産の「その他」に含まれる繰延税金資産が45,934千円減少しております。

2017/10/16 16:35

#3 報告セグメントごとの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）（連結）

2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

	(単位:千円)
セグメント間取引消去	△217,834
のれんの償却額	△61,416
固定資産の調整額	27,882

2017/10/16 16:35