繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
e>1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度		当事業年度
		2020年2月29日		2021年2月28日
繰延税金資産
未払事業税等		2,413千円		6,209千円
評価性引当額		△55,046千円		△55,046千円
繰延税金資産(負債)の純額		15,784千円		30,895千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/05/31 15:11

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
e>1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度		当連結会計年度
		2020年2月29日		2021年2月28日
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)		277,477千円		215,732千円
繰延税金負債合計		2,193,066千円		2,165,283千円
繰延税金資産(負債)の純額		541,448千円		992,792千円
繰延税金資産の合計額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
固定資産―繰延税金資産		1,074,978千円		1,274,456千円
固定負債―繰延税金負債		533,530 〃		281,663 〃

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/05/31 15:11

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(追加情報)
当社グループは、新型コロナウイルス感染症の感染拡大により、政府・自治体による外出自粛要請等の影響を受け、休業要請のあった首都圏ならびに商業施設内に出店する一部ペット専門店舗を当連結会計年度の一部期間で休業しております。このような状況のなか、翌連結会計年度前半にわたり当感染症の影響が継続するものの、後半以降は徐々に感染拡大前の経営環境になるものと仮定して、固定資産の減損会計及び繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積もりを行っております。
なお、当感染症の収束時期等の見積りには不確実性を伴うため、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。

2021/05/31 15:11