繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年9月30日)		当事業年度(2024年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	5,993千円		11,460千円
繰延税金負債合計	△3,886千円		△5,733千円
繰延税金資産の純額	394,898千円		457,796千円

(注)評価性引当額が25,812千円増加しております。この増加の主な内容は、減価償却費に係る一時差異の増加に伴う評価性引当額の認識によるものであります。

2024/12/19 10:03

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年9月30日)		当連結会計年度(2024年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	5,993千円		11,460千円
繰延税金負債小計	△19,196千円		△9,021千円
繰延税金資産との相殺額	7,156千円		9,021千円
繰延税金負債合計	△12,039千円		-千円
繰延税金資産の純額	382,858千円		454,509千円

(注)1.評価性引当額が21,035千円減少しております。これは主に、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものであります。

2024/12/19 10:03

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/12/19 10:03