有価証券報告書-第8期(2023/04/01-2024/03/31)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」を記載しています。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しています。
1 売買目的有価証券
該当ありません。
2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	6,000	6,186	185
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	6,000	6,186	185
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	-	-	-
合計		6,000	6,186	185

当連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	-	-	-
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	-	-	-
合計		-	-	-

3 その他有価証券
前連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	105,039	33,548	71,490
	債券	160,237	159,352	884
	国債	30,772	30,647	125
	地方債	24,922	24,877	45
	社債	104,542	103,828	714
	その他	158,175	140,942	17,233
	外国債券	54,056	53,172	883
	その他	104,119	87,769	16,349
	小計	423,452	333,844	89,608
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	7,868	9,928	△2,060
	債券	937,430	959,761	△22,330
	国債	459,093	477,266	△18,173
	地方債	396,970	399,545	△2,575
	社債	81,367	82,949	△1,581
	その他	382,582	409,725	△27,142
	外国債券	318,038	340,283	△22,244
	その他	64,544	69,442	△4,898
	小計	1,327,881	1,379,416	△51,534
合計		1,751,334	1,713,260	38,074

当連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	129,873	37,927	91,946
	債券	48,474	48,122	351
	国債	18,041	18,020	21
	地方債	6,784	6,755	29
	社債	23,648	23,346	301
	その他	225,481	194,327	31,154
	外国債券	66,473	65,535	937
	その他	159,007	128,791	30,216
	小計	403,829	280,377	123,451
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	1,086	1,460	△373
	債券	1,040,333	1,077,468	△37,134
	国債	425,914	456,061	△30,147
	地方債	473,056	477,090	△4,034
	社債	141,362	144,315	△2,953
	その他	320,876	343,771	△22,895
	外国債券	270,837	290,361	△19,523
	その他	50,038	53,410	△3,371
	小計	1,362,296	1,422,699	△60,403
合計		1,766,125	1,703,077	63,048

4 当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	429	1,296	10
債券	146,519	713	603
国債	141,733	712	594
地方債	-	-	-
社債	4,785	1	8
その他	118,309	1,800	11,133
外国債券	86,344	-	11,132
その他	31,964	1,800	1
合計	265,258	3,810	11,747

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	4,208	8,334	2
債券	52,227	205	247
国債	30,811	32	247
地方債	4,977	18	-
社債	16,437	154	-
その他	161,426	7,574	10,777
外国債券	111,490	318	10,776
その他	49,935	7,255	1
合計	217,862	16,113	11,027

5 保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度中に、従来その他有価証券として保有していた株式会社シティアスコムの株式及び株式会社九州リースサービスの株式を子会社株式及び関連会社株式に変更しています。この変更により、その他有価証券が1,867百万円(その他有価証券評価差額金359百万円減少、繰延税金負債157百万円減少)減少しています。
当連結会計年度中に、保有目的を変更した有価証券はありません。
6 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く。)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められるもの以外については、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しています。
前連結会計年度における減損処理額は、該当ありません。
当連結会計年度における減損処理額は、86百万円(うち、株式78百万円、社債8百万円)です。
当該有価証券の減損処理については、時価の取得原価に対する下落率が50%以上の銘柄は全て、また同下落率が30%以上50%未満の銘柄については、発行会社の業況や過去一定期間の時価の下落率等を考慮し、時価の著しい下落に該当するもの、かつ時価の回復可能性があると認められるもの以外について実施しています。