有価証券報告書-第23期(2023/12/01-2024/11/30)

(重要な後発事象)
(連結子会社間の吸収合併)
当社は、2024年12月13日開催の取締役会において、連結子会社である株式会社串カツ田中を吸収合併存続会社、同じく連結子会社である株式会社セカンドアローを吸収合併消滅会社とする吸収合併を行う方針を決議しました。概要は、次のとおりであります。
1.取引の概要
(1) 結合当事企業の名称及び事業の内容
①結合企業
名 称:株式会社串カツ田中
事業の内容:飲食事業
②被結合企業
名 称:株式会社セカンドアロー
事業の内容:飲食事業
(2) 企業結合日
2025年3月1日
(3) 企業結合の法的形式
株式会社串カツ田中を存続会社、株式会社セカンドアローを消滅会社とする吸収合併
(4) 結合後企業の名称
株式会社串カツ田中
(5) その他取引の概要に関する事項
本合併は、当社グループの飲食事業に係る経営資源の集中と有効活用を図ることにより、事業領域の拡大を目指した新業態の開発を加速させ、企業価値の向上を目指すものであります。
2.実施する会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引として処理する予定であります。
(資金の借入)
当社は、2025年2月17日開催の取締役会決議に基づき、以下のとおり資金の借入を実行しております。

借入先	株式会社三井住友銀行	株式会社三菱UFJ銀行	株式会社みずほ銀行
借入金額	600,000千円	100,000千円	100,000千円
借入利率(年利)	基準金利+スプレッド、変動金利	基準金利+スプレッド、 変動金利	基準金利+スプレッド、 変動金利
資金使途	設備投資資金	設備投資資金	設備投資資金
借入実行日	2025年2月28日	2025年2月28日	2025年2月28日
返済期限	2030年2月28日	2030年2月28日	2030年2月28日
担保等	無担保、無保証	無担保、無保証	無担保、無保証