有価証券報告書-第22期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	-千円	21,320千円
繰越欠損金	-	71,508
その他	1,984	1,974
繰延税金資産小計	1,984	94,803
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	△29,637
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-	△23,294
評価性引当額小計	-	△52,932
繰延税金資産合計	1,984	41,870
繰延税金負債
未収事業税	△22,668千円	△41,870千円
繰延税金負債合計	△22,668	△41,870
繰延税金資産(負債△)の純額	△20,683	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
住民税均等割	0.1
その他	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.9